老师，我们是私立学校，食堂和学校分别独立记账，学校只负责食堂账户餐饮收入及其他收入的代收代付，就是关于食堂的收入都归食堂，但是因为学校的账户和食堂的账户是用的同一家银行的两个子账户，造成食堂账户的结息收入直接计入财务费用并结转到了学校的未分配利润里面，平时代收代付食堂的收入，收入时借银行存款-食堂账户，贷，其他应付款-代收食堂费用，那么的食堂已经结转到学校的未分配利润的结息收入是不是得调出来，重新归属于其他应付款-代收食堂餐费科目，给了食堂

热门问答 更多>

• 工资10000元 没有六个专项扣除 个税计算过程 10000—5000=5000 5000*10%=500 500*12-2520=3471这样算对吗

• 员工自己购买的物品发票开错了 开到公司 普票 我不入账就可以吧

• 老师您好，公司新成立的食堂，员工工资里每月扣除200元，剩余的公司承担，这个账务要怎么处理呢

• 找答疑的郭老师，谢谢

• 一年的托管服务费1114000元，一年平分到每个月是92833.33 。我现在的开票限额是25万，现在是1-3月都没有付打算这个月付1-3的，那我开票开不了这么多能分开吗，比如说三个月应该开278499.99，开票限额是25，那我开三个月又不够可又不能浪费，先开足25万，剩下的部分下个月再开可以吗？这样分着开先把钱收了挂预收

• 请问老师，我看新来这家公司，他们为了降低工资基数，申报工资时候，放了三个年纪已经过了退休的人员，这没事吧？

• 个体户核定征收的，汇算清缴的时候需要做吗

• 老师，工会经费计税依据是什么，我们平时不发生工会经费

• 老师，老板给我了一张从美发店开的发票2000元，开的内容是生活服务*服务费，这个我入到什么科目

• 老师，公司使用小企业会计准则，25年做了一笔坏账二十多万(3年来一直催都没付款)，做到营业外支出，但只是根据催款的情况做的，没有其他附件。然后今年2月份对方已经把款付过来，现在25年的汇算还没做，请问25年的汇算需要调增这笔款吗？现在收到这笔款该如何进行账务处理？