演示账套

老师你好，之前填报固定资产，已经有一次性折旧了，年底要求一次性调整复算清缴，里面在哪里填写？

2026-03-27 09:22

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2026-03-27 09:29

同学，你好
年底要求一次性调整复算清缴？
什么意思。是不要一次性折旧了吗？

2024 年汇算清缴时，在《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》（A105080 ）填报会计折旧金额（有）、税收折旧金额（0 ），系统自动计算调增金额，会关联到 A105000 表

2025-04-26

对的是的，是这么做的。

2025-03-17

你好，填报说明参考https://www.shui5.cn/article/9c/117529.html

2023-02-21

不一样，要调增，同学

2024-03-20

上午好啊，1.开办费一次性做纳税调整是要把费用调出来，调增应纳税所得额，在A105000表 27 或30行账载填金额，2列税收不填金额就可以了 2.不对，1 4列金额一致，2 5列金额一样，固定资产不要产生纳税调减

2023-04-30

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