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老师你好!季度报表中的利润表申报时,本期金额是盈利的,但是本年累计数是亏损的,那么企业所得税是根据本期的还是本年累计数征收企业所得税的?
企业所得税汇算清缴里的 资产折旧,这些数据是填本年的,还是以前年度到本年累计的
请问第二季的企业所得税是按季度数据还是按今年报,报表里是说本年累计金额
企业所得税季度申报表,本年累计数,是1月份到6月份的累计数是么
老师请问申报第三季度企业所得税,这里的本年累计金额,是第三季度7-9月的累计数吗 还是本年的累计数
老师,餐饮酒店缺食材的发票,可以暂估入账吗?
个体工商户,超市零售业
年销售500万成本495万
公司有a和b两个车间,a车间作为独立车间,把生产出来的产品卖给b车间。所以a车间会产生利润。请问a车间需要单独缴纳企业所得税吗?
老师你好,2025年第一季度的企业所得税报错了,现在还可以更改吗?是不是要2026年第一季度企业所得税报了之后才可以改?
老师:4月份报税,20天是最后一天吧?
会展服务需要交印花税吗
企业向农业生产者购买农产品,怎么代开收购发票,代开的发票是否占用企业自身的开票额度
老师 你好 我的一个兼职公司,法人挖掘机,但是他所成立的这个公司没有挖机,但是又以公司的名义开了一些修理费用 应该怎样处理这个税务问题
因公出差在火车上吃饭,这个属于什么性质的费用?
您好,企业所得税申报里的工资,填报的是本年累计数,不是从去年累计到今年的数。 根据《企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类)》(A200000)的填报说明: 填报口径:截至本税款所属期末,按照国家统一会计制度规定核算的本年累计数据。 具体项目: 职工薪酬-已计入成本费用的职工薪酬” 职工薪酬-实际支付给职工的应付职工薪酬” 假设您在2026年4月申报第一季度(所属期1-3月)的企业所得税: 应填报的数据:2026年1月1日至3月31日期间,会计核算中已计入成本费用的工资薪金累计数,以及同期实际发放的工资薪金累计数。 不应填报的数据:不包含2025年及以前年度的工资薪金。