请问老师，小规模季报所得税时，有自己卖自己的货车有亏损记了营业外支出，在所得税申报上面有一个 事项3 资产损失，我们是否需要勾选是
您好，要的，这个要选上的，相当于亏了
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老师，有这么个问题，我们是房开企业，总公司注册在咸阳，但是这几年就没有经营，一直是零申报，分公司是一般纳税人，有项目，我们在电子税务局上传的报表上资产总额没有超5000万，每年应纳税所得额也没有超300万，人数也没超300人，那不知为啥增值税申报表上在选择是否为小微企业时，系统自动是否，我们改不了？
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老师好，朋友的公司是小规模纳税人，22年5月从代账公司处接回账务了一直没找人继续做账，去年后3个季度的税是他自己到大厅申报的，增值税申报无问题，但是企业所得税表上全部填写的0，财务报表后面3个季度没有申报过，2022年的企业所得税年报他也是在大厅全部填写0申报。请问我现在建账是从今年1月建账比较好，还是从去年5月建账比较好？从去年继续接着建账需要修改去年的季度所得税报表和2022年的年度报表吗？
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老师，我们有个小规模公司，每个月都没有业务，也没有经营，但是上面挂了一个社保，也没有发工资，报企业所得税的时候资产负债上有数据，可以0申报吗，这个每个月要做亏损的
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老师，请问一下，我公司之前的账是代账公司做的很乱，现在收回来自己做，因为只做了2-6 月的账，已申报一.二季度报表，现在能不能不调账太乱了，直接重做2-6月凭证出报表，重新上传税务局一、二季度报表，修改增值税和所得税报表。因为是小微企业又是亏损，己申报的税额是不变的，不知道这样有没有风险，谢谢
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老师好！我二季度没收入，一季度有84万多的收入，小规模企业，在4月份季度报税的时候交了增值税，发票金额，税费都没错，就是我自己计算应交税费的时候少交了一分钱，记账凭证里就少了一分钱，自己当时不知道，就交了税款，到了二季度末结转的时候发现有一个转出未交增值0.01元，才想起来自己少交了一分钱的增值税进项，二季度报税都报完了哈，因为二季度没收入，我就零申报了，请问老师，我在7月份的时候需要做一个，借：营业外支出0.01 贷：应交税费未交增值税0.01吗？老师，在二季度6月有一个转出未增值税的会计分录 借；应交税费应交增值税 —转出未交增值0.01 贷：应交税费 —未交增值税0.01
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那请问这个会有检查风险吗
不会，这个是因为你们出售了固定资产，是正常的
我们是小规模，损失记了营业外支出，所得税申报时自动带了小企业的利润表，所得税表有 14栏资产处置收益 这个项目，但利润表没有，也没能在所得税表中手工填写这项亏损，所以就利润表中的营业外支出带过来亏损金额，但得到这个提示，请问有风险吗，能直接申报不
7445.46这个就是营业外支出的金额
可以的， 直接点申报就可以
没有风险吧，看那个提示似乎只有政府补助有营业外收入了才能填写营业外支出，是这样理解它吗
不一定，如果固定资产报废了也是计入营业外支出的
请问老师，税务上会对营业外收支重点关注不，车子是低于市场价很多卖的，买卖合同也有的，买方也是公司
如果查账，他们就会问，不查账不会过问
好的，谢谢老师
不客气，很高兴为你服务