我司2021年申请高新企业研发台账：研发项目管控表、汇总2021年研发费用结构明细表、人员人工汇总表、工资薪酬、研发直投汇总表、直投-1（研发材料出库明细表）、折旧汇总表、折旧设备明细表、其他费用汇总表 请问这些表格数据需要什么明细附件，请老师帮忙列举一下，现在这些表格里面的明细电子档和纸档都没有，没有附件支撑这些数据

完蛋了，当年的研发台账我理解为申请高新企业的研发台账资料只有总账，没有明细账。现在叫我们去找这些资料。是请外面高新的人申请的，高新公司难道没有留底吗？现在税局查，拿不出资料啊怎么搞哦

同学你好 你这个没有留底吗？

我们公司会计用的电脑我查了没有。一开始被稅局查后，就问我司要资料。奇怪不奇怪。当年做高新不附明细的吗？老师找这些资料工作量大吧还有难度。都要去翻历史凭证。高新和代账都甩锅给我司

可能就是查出来你们是假的

我们没有假，资料都是有的。只是要一个个去翻凭证。等于就在一个大海洋里面。

那没办法，这个必须要有的哦

我想问的是，就如上面老师列举的这些明细表是不是要附在研发台账表的后面。而不是就一本书：研发项目管控表、汇总2021年研发费用结构明细表、人员人工汇总表、工资薪酬、研发直投汇总表、直投-1（研发材料出库明细表）、折旧汇总表、折旧设备明细表、其他费用汇总表

需要有的哦，都要留底的

那大海捞针啊，难搞喔，这种结果人家肯定叫你还不如转出，吐出来。

这些资料当时申请的时候都有准备的，都要留底的

老师帮忙看下截图数据，代账这么问我：现在我们先确定一下，看表格里面的数据，哪些是没有做到位的，要调增出来的。 先把数据今天确定下来，然后先做调整，再把资料做完善。 以上我怎么回答她。高新和代账公司就叫我们自查找数据整理数据。怎么专业回答她。

针对表格数据，我先同步当前核查情况及调整安排： 调增项确认：表格中调增列数据为 2021 年 56472.90 元、2022 年 32862.41 元、2023 年 121.85 元、2024 年 21533.35 元，均为前期已识别的需纳税调增项目，后续会同步对应明细凭证及调整依据。 研发费用合规性核查：已对照高新研发费用归集要求，完成各年度研发费用结构明细、人员人工、直接投入、折旧等项目的台账梳理，后续会补充完善研发立项文件、工时分配表、领料单、设备使用记录等支撑资料，确保研发费用归集符合高新认定及税务要求。 调整执行安排：今日内完成所有调增项的最终确认，同步提供对应明细数据，配合完成账务及汇算清缴调整，后续按要求完善全套备查资料，保障高新复审及税务合规。

不是这个意思，2024年以后我们不是高新企业，税局现在查高新这期间的2021-2023年。不明白代账的这样问我是什么意思，她就说叫我们自查这些数据。代账问句：现在我们先确定一下，看表格里面的数据，哪些是没有做到位的，要调增出来的。 先把数据今天确定下来，然后先做调整，再把资料做完善。

针对本次税务核查 2021-2023 年高新资质期间的研发费用数据，我们已完成内部自查，现将核心情况同步如下： 表格中 2021-2023 年已调减的研发费用，均为当年符合高新认定及研发费用加计扣除政策要求的合规支出，相关支出已按要求归集、入账，且配套的研发项目立项、人员工时、费用分摊、合同发票等原始资料齐全，无需做纳税调增。 本次核查涉及的调增事项，需以税务机关明确的核查意见、不符合高新认定条件的具体费用明细为依据，我们会全力配合提供补充资料，在税务机关出具明确调整要求后，再同步完成对应调整及资料完善工作。 2024 年起公司已不再具备高新企业资格，相关数据不涉及本次核查范围，我们会单独做好 2024 年账务的合规性梳理，确保后续申报无误。 后续若需补充任何明细数据、佐证资料，我们会第一时间配合提供，烦请您同步税务核查的具体要求，我们针对性落实。

代账公司就叫我们自查找数据整理数据。。是不是这个锅甩给我司的意思。我怎么专业怼回代账公司

不要接 “调增” 的活：你的底线是 “提供真实资料”，不是 “主动补税”。 要求代账列清单：让他们把 “认为不对的费用” 一条条列出来，附上政策条文。 保留证据：每次沟通截图保存，证明你已经配合提供了资料，责任不在你。

老师研发费用加计扣除优惠明细表里面的“48行次”这里，2021-2023年为什么金额为0。什么情况下为0