知识产权入资，需要评估和验资报告吗

去年报税时填的数跟账上数错1400元，今年调账把这笔数补上，应该怎么做账？

老师，我现在有个25年11月份的出口退税，然后我这边操作退税的申报年月是填今年的月份还是填去年的月份，添了去年的月份，说我那个月已经申请了

老师 其他应付款欠A公司20万，其他应收款 还是这个公司欠我们19万，相抵这19万 做会计分录： 借：其他应付款--A公司 贷：其他应收款--A公司 这种情况需要准备什么附件回单呀?

老师，购买的酒专票不能抵扣吧，当普票用是吗

公司没交社保，那社保信息那一栏就填0吗，现在不交社保会不会触发风险

之前上游给我们的发票，后面税务局认证为异常发票，要我们转出进项税额，转出的分录是 借：原材料等科目，贷：应交税费—应交增值税（进项税额转出），然后这个应交税费—应交增值税-进项税额转出的贷方一直有余额，这是正常的吗？

未发2025工资已做企业汇算调增，请问分录怎么调增应付职工薪酬科目呢？小企业准则，没有以前年度损益调整科目

公司做跨境电商，卖日常用品，比如毛巾，厨房收纳盒，发夹这些，首先出口增值税免税吧？然后国内采购的进项也不能抵扣的，国内开的跟采购商品有关的物流费进项也不能抵扣吧？是可以做成本扣除的，因为对于企业所得税免税商品要交税，所以可以扣成本，理解对吗？

现在的我把报关单导进去然后怎么后续

老师 我们的实发工资合计数是209096.99然后我们出纳多发了200元给员工 然后员工也退回来了200元 这个我要怎么做账呀