您好，老师，我想问一下我在2025年9月份计提了一部分奖金，现在公司又决定不发了，我需要冲回，我需要去改25年3季度的报表吗？还是直接调整25年4季度的报表就可以？

老师，我们是农贸公司小规模纳税人，我2022年第四季度报所得税时，误填报了第三季度的财务报表和相关数据。就是目前的情况是去年的账3，4季度财务数据一样 今天要做汇算清缴发现这个问题，我就把去年第四季度的填的三季度财务数据改为正确的第四季度的财务数据了，但是所得税报表报表税务局不让改动。 我现在填汇算清缴表格，先让资料报送去年的财报，我就上传了实际第四季度的财务数据。然后汇算清缴界面，填完也没有纳税调整事项。 我的问题是：去年12月的所得税报表和现在汇算清缴的不一致，也没有纳税调整项，这样做可以吗。 以下附去年三四季度财报，和汇算清缴表格第一页

老师:请问去年四季度的附加税多计提了，然后在今年一季度冲销了多计提的部分，年报上本年累计金额要更改吗？还是说用12月份年末数据？我是小规模，小企业会计准则，没有用以前年度损益调整科目，我在今年一季度更正了，把去年多计提的附加税做到了利润分配–未分配利润的贷方，请问年报上面还是要更正吗？

请问下老师，我们公司是高新制造业，去年1到10月份增值税没有计提加计抵减5%的金额，现在税务打电话要我们改报表要补计提，是需要改去年的报表呢，还是直接在今年6月份的报表中更改，抵减的金额是不是就成了公司可抵扣的进项税额呢

老师您好，公司为小微企业，因应纳税所得额是100万应纳所得税为5万左右，但因资金不足，想把已回来的发票资产固定资产发票类的，想进行一次性扣除进行抵消一部分，然后后期再调增，请问是在四季度二四年四季度报表上直接做还是在25年年报汇算清缴报表当中年报调整了

老师您好，我今天离职，就要交接，24年有笔-2.37银行存款里的中行账户消户了，可以在25年调整吗？这个24年第四季度的报表还能改吗？中行2.37元没做账，我是去年12月接手的，接手时24年10-12月的账都没有做，我做完后25年3月份才发现24年的12月份的中行余额有负数，24年11月份没有回单，也没有对账单，25年一直没时间去银行打印对账单和回单，所以这个怎么整？交接表需不需要体现？