老师，想问一下26年补25年的税款，收入和成本结转要返回之前年份做账务处理吗
您好，不用，账直接补在现在
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老师，想问下之前财务做的账有问题需要调整吗，去年7月份销售电梯8台，结转出去9台，还有9月有进货一台电梯没销售收入直接结转成本了。
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老师，汇算清缴时，因为前期劳务成本结转多，现在要调增收入，那我今年的需要做账务处理吗，调减成本不
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老师请问2023年已收到成本发票，忘记在税务系统里面点击入账，也没有进行账务处理，款之前摆预付款，请问今年补记账，分录应该怎样做，谢谢
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老师请问一下如果24年暂估成本50万，实际发票收回来30万，剩下的20万调增，到25年8月发票收回来之后要怎么做账务处理
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老师，2024年的收入忘记结转了，2024年的账上没有做收入成本的结转，马上要2024年企业所得税汇算清缴了，如何在汇算清缴前做账务处理？
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老师，公司有商务卡吗
粤公网安备 44030002003870号
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怎么做账呢
收入
借：应收账款
贷：利润分配-未分配
应交税费
成本
贷：利润分配-未分配
应交税费
贷：应付账款
老师，这个利润分配和以前年度损益调整两个科目什么区别
利润分配是小企业直接用，以前年度是企业准则用
这两个科目，使用的作用是一样的对吗
是的，作用都是一样的，以前年度最后要转到利润分配的
老师，账上是这么调整，那增值税申报表和所得税申报表要怎么调整呢
更正前面的报表就可以