你好,国税函〔2008〕875号:销售退回/折让在实际发生当期冲减收入,不追溯修改上一年(2025)汇算数据; 增值税:红字在开票当月(2026.6)直接冲当月销项;企业所得税:冲2026年当期所得,不改2025年报。

去年的销售发票比较多,进项比较少。去年10月的增值税销售发票,现在未做去年的企业所得税,可以红冲去年的10月份的发票,重新开在今年吗?对方已认证
老师,我们公司今年11月份开红字发票。是去年的销售票。金额税额红冲前后是一样的。开红字后又开了份一样的蓝字发票。请问会计分录怎么做。我们是销售方,购票方未认证抵扣税额。我方去年已缴纳销项税额
跨年红冲发票是冲本月销售收入还是进以前年度损益调整,要调整上年会计报表吗,汇缴清算企业所得税按今年红冲发票销售后填报? 谢
去年11月收到的进项专票,现在发现开错了,重新开具的话怎么处理?需要购买方开红字信息表吗,销售方再开红字发票吗?已经抵扣的税额在今年当月做转出?
去年11月份销售了一批货物,今年3月份销售退回,并在3月份开了红字发票,那么我这次汇算清缴的时候,纳税调整项目表需要填吗
老师,公司有2个司机目前辞职,但是社保还在公司继续买,过一年以后又要回来公司工作。现在的社保是全额自己出。这种情况,支付社保怎么做会计分录
请问:公司个税系统,原申报人离职,无办理交接手续,接手人如何登录申报?
老师我们有一张发票,对方开错了,我们让对方帮忙冲销,联系不到对方,我可以用途确认后,自己公司红冲吗?
老师,ISO审核员住宿及水果费用就什么科目?
老师a公司把债权债务转让给b公司 我们是要把a公司股东的股权转让给b公司股东吗?
请贾苹果老师回答谢谢!其他人勿接,老师契税在转让环节来扣除吗
你好老师,就是那种颐养之家的那种工商年报怎么弄的
老师,请问一下,企业房产有好几个都在一起,绿化部分怎么分
老师,请问一下电梯公司,我们买进来的材料电梯配件,入库存商品,还是入原材料个税哦。还是入什么科目啊
工会经费怎么申报?怎么计算?