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老师好,电子税务局推送了风险疑点,是企业所得税税前扣除凭证风险,内容是有11张23年的专票当时抵扣了进项,也列支了成本,然后上面写的让我们30日内自查核实,这个怎么处理呢,增值税这个月肯定要转出,请勿重复接单

2026-07-02 15:05
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2026-07-02 15:07

你好,回去更正申报,成本纳税调增处理,增值税进项税额转出

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快账用户3815 追问 2026-07-02 15:09

我看只有个反馈选项,里面可以选发票有问题或者没问题,可扣除或者不可扣除

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快账用户3815 追问 2026-07-02 15:10

成本调增补的所得税太高了

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齐红老师 解答 2026-07-02 15:10

选择已经扣除,后期看税务局让整改 你们已经入账冰丝带抵扣扣除

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你好,回去更正申报,成本纳税调增处理,增值税进项税额转出
2026-07-02
1. 先核查 11 张发票:业务真实且四流齐全,不用转出、不用调所得税,附合同 / 付款 / 入库单写自查说明提交即可销风险。 2. 发票不合规需转出进项:本月增值税附表二填进项转出,补缴增值税及滞纳金;2023 年报更正调增成本,补企业所得税及滞纳金,能补换合规发票可免所得税调增。 3. 电子税务局风险模块上传自查报告、申报表、佐证单据完成反馈,只转进项不调所得税会二次预警。
2026-07-02
先确定开票时间再确定差哪一个年度
2023-01-19
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