老师有一个这样的问题，就是公司最近两个月的工资没有发放，个税已经缴纳，导致了应交税费是个负数。我可不可以先做一笔计提个税的分录，借应付职工薪酬工资，贷:应交税费～个税，将原本发放工资的分录，分成两笔做，是的，应交税费，不出现负数。

热门问答 更多>

• 印花税申报的时候 提示子目为空 征纳互动说 税源采集点修改 进入后子目可以选择 然后保存 这个在哪里操作呢

• 今年用以前年度损益调整科目调整了一笔分录，金额100元，涉及金额较小，专管员没让调整上年的财务报表年报和企业所得税汇算清缴，第二季度申报财务报表导致未分配利润期末减去期初不等于利润本年累计数，报表不勾稽，这该如何处理

• 现在发现去年的工资多做了26000.现在如何处理，需要更正2025年的年报吗？

• 老师有一个这样的问题，就是公司最近两个月的工资没有发放，个税已经缴纳，导致了应交税费是个负数。我可不可以先做一笔计提个税的分录，借应付职工薪酬工资，贷:应交税费～个税，将原本发放工资的分录，分成两笔做，是的，应交税费，不出现负数。

• 餐饮个体户6月中转为公司 个体户经营了一个半月 工商部门要求转为公司 个体户已做清税 月中转为公司这边怎么做成本？

• 老师，有张发票要冲销一部分款，可以开部分红字发票吗？

• 老师建筑装饰工程公司会计分录有哪些麻烦发一下

• 申报销售收入同比增长怎么算：2025年1—6月498617.74，2026年1—6月475408.23

• 董孝彬老师，我公司有几位长期兼职人员（老板的亲戚），他们确认每月有为公司兼职干活，每月给他们发工资（公司不多1000-5000元），这样申报个税时按照工资薪金来申报行吗？公司没有为他们买社保行吗？

• 公司电费需要开发票吗