你这个是什么时候出口的呢
申报退税时显示该商品不是退税率调整商品或不在过渡期内,申报退税率(16)与退税文库中规定退税率(13)不符。我们企业是2019年2月出口,进项发票也是2019年初开具完成,开完不能收汇证明后在2020年6月申报退税,请问这个疑点能跳过吗?
甲公司、乙公司均为增值税一般纳税人,适用的增值税税率为13%。2022年发生下列业务: 资料一:2022年4月1日,甲公司向乙公司销售一批商品共计100件,单位销售价格为10万元,单位成本为8万元,开出的增值税专用发票上注明的销售价格为1000万元,增值税税额为130万元。协议约定,在2022年6月30日之前乙公司有权退回商品。商品已经发出,款项已经收到。甲公司根据过去的经验,估计该批商品退货率约为8%。 资料二:2022年4月30日,甲公司对退货率进行了重新估计,将该批商品的退货率调整为10%。 资料三:2022年5月31日,发生销售退回5件,商品已经入库,并已开出红字增值税专用发票,甲公司对退货率进行了重新估计,该批商品的退货率仍然为10%。 资料四:2022年6月30日,再发生销售退回6件,商品已经入库,并已开出红字增值税专用发票。 假定不考虑其他因素。 要求: 根据上述资料,作出甲公司账务处理。(答案中的金额单位用万元表示)
根据《关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)第一条第五项规定:"企业因售出商品质量、品种不符合要求等原因而发生的退货属于销售退回.企业已经确认销售收入的售出商品发生销售折让和销售退回,应当在发生当期冲减当期销售商品收入."这句话里面的应当在发生当期是什么意思?我去年发票的销售收入,我今年客户才退货,我怎么处理呢
关于国税系统升级后“0”退税产品出口的重要通知!重要通知!重要通知! 1)0退税产品必须在出口当月要开具出口发票(转内销),不能延后; 2)0退税申报必须在当月申报销售收入,电子税务局已升级预警; 3)0退税产品视同内销,请确保在出口当月或之前有充足的进项抵扣,否则需要纳税!请问这些是什么意思?
根据对外贸易法律制度的规定,下列关于反倾销揩施中价格承诺的表述中,正确的有 A.倾销进口产品的出口经营者在反倾销调查期间,可以向商务部作出改变价格或者停止以倾销价格出口的价格承诺 B.商务部可以向出口经营者提出价格承诺的建议,但不得强迫出口经营者作出价格承诺 C.商务部对倾销以及由倾销造成的损害作出肯定的初裁决定前,不得寻求或者接受价格承诺 D.出口经营者不作出价格承诺或者不接受价格承诺的建议的,不妨碍对反倾销案件的调查和确定 问题:C选项什么意思?
电商收入预估按毛利率结转成本,还是按实发数×进货价结转成本呢?
老师,普票不能勾选抵扣吧,过了申报期,到时候普票会自动消失吗?
老师,之前老会计交接给我4月的账没有结转损益,现在我将期初中涉及损益的余额都删除,再试算平衡,将差额计入到5月本年利润科目中,但是软件自动结转的时候又多做了一遍,又没法删除,怎么办?
公司异地项目预交附加税金,如何处理?
老师,问一个电商问题,平台给的优惠券,影响销售收入吗
请问老师,买的商品A发票开的商品B属于虚假开票么?违法么
老师您好,麻烦问一下,个人可以在个税APP上给公司开具发票吗,您有具体的开具流程吗,谢谢
老师,物流公司,购买的液化天然气,计入哪里,怎么入账
老师,我想问一下,第一次报企业所得税,那个制度那可以填忽略吗,因为有2个选项,如果选择忽略,对以后有什么影响吗
小规模公司向另一家股权公司转账投资款会计分录
1月
税率改了,已经过了过渡期,你只能按照现在的退税率退税