老师你好，我们是做培训的，有一批旧书是库存，以前是开班发书然后结转一批成本，现在旧书还有，但是新书已经回来了并且开始使用了，旧书就没用了那么剩下的旧书要怎么结转成本了

你好，旧书之前怎么做的，

2019-12-09

正规的流程：先订立经济合同——采购——开票——结账打款——销售并且结转成本。

2023-01-29

您好，把以前结转成本分录冲回一个，借：未分配利润（负）贷：库存商品（负）这样库存是有了，但这个要更正申报去年年度，去年的利润增加了

2025-01-12

您好 1、建议电梯单独计提折旧。 2、计算房产税时，原值应并入房产。

2022-10-04

1、现在出租大棚，折旧入什么科目大棚固定资产折旧 → 其他业务成本（不是生产成本、不是管理费用） 2、以前卖菌子：折旧挂生产成本、一直没结转属于历史挂账存货未结转平菇早就卖完，没有库存了直接一次性结转：借：利润分配 — 未分配利润贷：生产成本 3、合作社建议合作社本身适用农民专业合作社财务制度，你用小企业准则也能用出租属于其他业务收入对应其他业务成本，配比做账即可

2026-04-21