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老师好,科目余额表里应交的增值税比实际少(实际是正确的),要是补提的,借方应交税金(转出未交增值税),贷方应交税金——未交增值税,这样的话,借方不是又有余额了吗

2020-03-12 17:43
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2020-03-12 18:02

不行,你得看一下哪个有问题。

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不行,你得看一下哪个有问题。
2020-03-12
月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出)-上月留抵 如果应交增值税小于0,就不做任何分录,大于0就是以下分录 借:应交税费-增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税 下月交税分录 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款
2022-07-06
你这个图片是计算不出来留抵税的,你要看上月申报表留抵税
2022-07-06
你好,应交税费-应交增值税-转出未交增值税期末借方有余额特别大是正常的,应交税费-未交增值税借方余额也特别大不正常,每个月要缴交,借应交税费-未交增值税,贷银行存款,所以这个科目应该是上个月未交的金额,
2020-08-20
贷方余额表示需要交税平账。
2021-01-31
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