老师 我想问一下 我们公司原先的外账会计从去年十月份开始 外账就拖着没做账了 就只报了税 这样会有什么影响？
齐红|官方答疑老师
职称：注册会计师；财税讲师
你好 到时你现在要年报的 没有数据无法年报的 尽快补
2020-03-27 14:53
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宏达公司估计坏账损失率为3%,应收账款坏账损失业务 （1）2012年年末应收账款余额为70000元。 （2）2013年未发生坏账，年末应收账款余额为80000元。 （3）2014年也未发生坏账，年末应收账余额为60000元 （4）2015年发生坏账损失150元，年末应收账款余额为50000元。 （5）2016年收回以前确认并转销的坏账损失160元，年末应收账款余额为40000元。 问
1、借 信用减值损失 70000*3%=2100 贷 坏账准备 2100 2、 借 信用减值损失 80000*3%-2100=300 贷 坏账准备 300 3、借 信用减值损失 60000*3%-2400=-600 贷 坏账准备 -600 4、借 坏账准备 150 贷 应收账款 150 借 信用减值损失 50000*3%-(1800-150)=-150 贷 坏账准备 -150 5、 借 应收账款 160 贷 坏账准备 160 借 银行存款 160 贷 应收账款 160 借 信用减值损失 40000*3%-1500-160=-460 贷 坏账准备 -460 答
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你好，我想问一下开专票我们是3%的税率，因为我们4月份要开票，现在税务局只征收1%，我们的采购合同是3%，刚才到税务局叫他们帮我开3%的票，他们说不行，有什么办法呢？ 问
你和甲方商量一下 价款上让一点 然后开具3%的发票 答
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交的时候分录是借应交税费，营业外支出，贷银行存款，提的时候分录是啥 问
您好 请问是缴纳的什么税费 答
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工资一月4500元，出勤天数是13天怎么算工资啊！ 问
你好，一月4500元，出勤天数是13天，当月的工资=4500*13/单位执行的月工作天数 答
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老师你好！我要交单位的社保费，但是系统上登记的时候出现未查询到社保缴费登记信息这个字，我怎么能处理 问
你们之前有交过吗 答
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问： 宏达公司估计坏账损失率为3%,应收账款坏账损失业务 （1）2012年年末应收账款余额为70000元。 （2）2013年未发生坏账，年末应收账款余额为80000元。 （3）2014年也未发生坏账，年末应收账余额为60000元 （4）2015年发生坏账损失150元，年末应收账款余额为50000元。 （5）2016年收回以前确认并转销的坏账损失160元，年末应收账款余额为40000元。
答：1、借 信用减值损失 70000*3%=2100 贷 坏账准备 2100 2、 借 信用减值损失 80000*3%-2100=300 贷 坏账准备 300 3、借 信用减值损失 60000*3%-2400=-600 贷 坏账准备 -600 4、借 坏账准备 150 贷 应收账款 150 借 信用减值损失 50000*3%-(1800-150)=-150 贷 坏账准备 -150 5、 借 应收账款 160 贷 坏账准备 160 借 银行存款 160 贷 应收账款 160 借 信用减值损失 40000*3%-1500-160=-460 贷 坏账准备 -460
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问：你好，我想问一下开专票我们是3%的税率，因为我们4月份要开票，现在税务局只征收1%，我们的采购合同是3%，刚才到税务局叫他们帮我开3%的票，他们说不行，有什么办法呢？
答：你和甲方商量一下 价款上让一点 然后开具3%的发票
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问：交的时候分录是借应交税费，营业外支出，贷银行存款，提的时候分录是啥
答：您好 请问是缴纳的什么税费
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问：工资一月4500元，出勤天数是13天怎么算工资啊！
答：你好，一月4500元，出勤天数是13天，当月的工资=4500*13/单位执行的月工作天数
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问：老师你好！我要交单位的社保费，但是系统上登记的时候出现未查询到社保缴费登记信息这个字，我怎么能处理
答：你们之前有交过吗
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问：购进免税农产品林业产品(秸秆，树枝)，用于发电13%税率，进项按多少抵扣。
答：购进免税农产品林业产品(秸秆，树枝)，用于发电13%税率，进项按9
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问：外贸企业增值税发票，勾选了抵扣认证，导致没有发票信息，如何改成退税认证
答：同学您好，用于退税的发票误选用于抵扣的，在未进行增值税纳税申报和撤销增值税纳税申报的情况下可以撤销
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问：我是一个设计人员，前两天帮朋友开具发票，甲方收到以后发现开错了纳税人和银行开户行，我该怎么处理，发票是用微信公众平台开具的。如果是作废重开我应该怎么处理
答：去税务局作废然后重新开
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问：老师，给公司任职的员工用对公账户转了1800元劳务费，用对这笔劳务费代扣代缴个税吗，记账时需要什么原始凭证
答：你好 等下 你们自己员工 就要计入工资薪金一起报个税的。 用工资表和完税证明和付款单一起做附件即可
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问：老师，有个问题，就是加油站开的电子发票的链接过期了，不能打出来，有其他什么办法么？发票内容是可以看到的，就是打印不出来
答：你好 电子发票的话 你内容可以看的 你截图到文档里面去打印 试试 看清晰不
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