老师，上个月多计提的是不是这样写分录啊？上月多计提的，是不是在下月冲了，就会自动兑减的？我本月的成本其实是38124，但这里余额是10164，是不是本月的成本—上月多计提的=本月实际成本啊？
齐红|官方答疑老师
职称：注册会计师；财税讲师
你好 1 。 是的 你可以做红字分录 或者相反分录红冲即可。 是的 比如你本月100计提工资 上月多了10元 你红冲在本月 那么本月的工资计提就是90
2020-03-27 16:45
-
您好，银行代发工资，我报盘的时候银行账号与姓名不符，但是，银行竟然代发成功了，请问，银行有责任吗？ 问
您好，这种情况下，银行是有责任的。 答
-
个人所得税里误点了申诉，刚点就显示已受理，给留言说点错了，能撤不 问
您好，可以撤，但是需要到税务局去办理。 答
-
你好，应补退税额度是0，这个有的退吗？ 问
您好，应补退税额度是0，这个没有的退。 答
-
小规模纳税人3月开了税率为1的专票，报税填表时说实际抵减税额为0是怎么回事？ 问
您好，这种情况下，是指的不能抵扣增值税的意思。 答
-
疫情期间房产税和土地使用税一季度减免，会计分录该怎么做， 问
您好，这种情况下，不需要做会计分录的。 答
-
会计群交流
-
知识库
-
财税资讯
微信扫码即可入群!
-
问：您好，银行代发工资，我报盘的时候银行账号与姓名不符，但是，银行竟然代发成功了，请问，银行有责任吗？
答：您好，这种情况下，银行是有责任的。
-
问：个人所得税里误点了申诉，刚点就显示已受理，给留言说点错了，能撤不
答：您好，可以撤，但是需要到税务局去办理。
-
问：你好，应补退税额度是0，这个有的退吗？
答：您好，应补退税额度是0，这个没有的退。
-
问：小规模纳税人3月开了税率为1的专票，报税填表时说实际抵减税额为0是怎么回事？
答：您好，这种情况下，是指的不能抵扣增值税的意思。
-
问：疫情期间房产税和土地使用税一季度减免，会计分录该怎么做，
答：您好，这种情况下，不需要做会计分录的。
-
问：对于固定资产借款发生的利息支出,在竣工决算前发生的，应予资本化，将其计入固定资产的建造成本；在竣工决算后发生的，则应作为当期费用处理。这句话是对的还是错的？
答：你好错误的，在资本化期间
-
问：老师您好，我们收到税务局电话，要求先进行个税汇算清缴后，才能申请个税手续费返还，我们已经把需返还个税手续费的数字算出，个税汇算清缴后的结果，会影响手续费返还的金额吗
答：个税汇算清缴后如果不需要补缴或退税，就不会影响手续费返还的金额
-
问：停工期间正式工享受一百一天补贴，劳务工有没有？
答：您好，一般情况下，劳务工也会有，但是金额会少一些，具体以贵单位的规定为准。谢谢。
-
问：A公司向B公司购买货物，但是还没有付钱，对于B公司来讲，贷方为什么是收入而不是货物
答：销售出去纳税义务发生了，需要确认收入，然后结转的成本贷方是货物
-
问：19年两个地方工作，在综合年度清算时，已缴税为包括上一家公司，这个怎么处理
答：你好，汇算清缴本来就是都加在一起的
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号-4
