老师，请问2月份正常缴纳计提社保，公司部分减免，又没有退回来，直接用2月份减免的社保额留存冲缴员工个人部分，这个月冲减个人部分后，社保局还留存了800多，如何做分录，麻烦老师做下分录

老师，请问2月份正常缴纳计提社保，公司部分减免，又没有退回来，直接用2月份减免的社保额留存冲缴员工个人部分，这个月冲减个人部分后，社保局还留存了800多，如何做分录，麻烦老师做下分录

老师你好，由于疫情社保的 单位部分2-6月要减免，但我们2月份我们这边具体政策还没有出来，所以二月份就正常计提和缴纳了，我们社保局没有把款退回来，2月份的单位部分直接就冲减以后月份的个人部分，那我三月份的分录是这样做的，你帮我看看对不？第一步，我是先红冲2月份计提的单位部分的社保费用

老师你好，由于疫情社保的 单位部分2-6月要减免，但我们2月份我们这边具体政策还没有出来，所以二月份就正常计提和缴纳了，我们社保局没有把款退回来，2月份的单位部分直接就冲减以后月份的个人部分，那我三月份的分录是这样做的，你帮我看看对不？ 第一步，我是先红冲2月份计提的单位部分的社保费用 借：应付职工薪酬--------社会保险费  1953      贷：管理费用 ---------社会保险费（单位部分）1953 第二步，已经缴纳的二月份单位部分的社保费用没有退回给我们，直接转成了社保暂存款里， 借：其他应收款-----应退未退1953      贷：应付职工应酬-----应付社会保险费    1953                          三月份缴纳的个人部分，贷方科目就是冲减的其他应收款---应退未退

老师，你好.2-4月份疫情期间多缴纳社保用于5月份社保抵扣。抵扣后5月社保没有缴纳社保费。之前发放工资时已预扣社保个人部分，借:应付职工薪酬，贷:其他应付款 和银行存款。5月从员工工资扣除个人社保部分如何做会计分录呢？

由于前面4月份的时候已经付出去了公司部分养老保险，但是今年养老保险公司部分减免，所以后面月份社保局就直接用以前交的养老保险冲减了个人和公司交的部分，本来公司部分本月应交1969.2 个人部分应交2655.6 但是抵扣了4月份已交的部分2100.48，实际交2524.32元 这笔分录要怎么做呢