业务1缴纳销项税 6800+585/1.17*17%
某酒厂为一般纳税人,计算2019年7月,下列业务应纳消费税:(1)本月向一小规模纳税人销售果酒500斤,开具普通发票上收取93600元;同时收取单独核算的包装物押金2000元。(2)销售A型啤酒20吨给副食品公司,开具税控专用发票注明价款58000元,收取包装物押金3000元;销售B型啤酒10吨给宾馆,开具普通发票收取32760元,收取包装物押金1500元。啤酒每吨出厂价(含包装物及押金)在3000元以上,适用消费税税额是250元/吨;每吨出厂价(含包装物及押金)在3000元以下,适用消费税税额是220元/吨。
A公司为-一般纳税人,2019年8月份销售情况:1.销售厨具100件,不含税价400元/件,专用发票上金额40000元,税率13%,税额5200元。另收包装费,专用发票列明金额500元,税率13%,税额65元,款项存入银行。请计算该项业务应申报的销项税额为名少?
一般纳税人,2019年8月份销售情况:1.销售厨具100件,不含税价400元/件,专用发票上金额40000元,税率13%,税额5200元。另收包装费,专用发票列明金额500元,税率13%,税额65元,款项存人银行。2.销售厨具10件,含税售价452元/件,普通发票上金额4000元,税率13%,税额520元。另收取运费,专用发票金额200元,税率9%,税额18元,分别核算,分别开票。3.以物易物,用产品换设备,双方分别开专用发票,金额200000元,税率13%,税额26000元4.以旧换新向消费者销售产品,实收价款共50000元,旧货折价6500元。5.本月收取包装物押金1000元,没收到期未退还包装物的押金565元6.批发厨具1000件,不含税售价400元/件,售价共400000元,量大优惠5%,共折扣20000元,折扣额与销售额开在同一张发票上。另给予对方现金折扣2/107.将厨具200件赠送给地震灾区,每件生产成本300元8.将20套新产品整体厨房作为奖品,奖励企业职工试用。没有市场售价,账面成本1000元/套,行业成本利润率10%计算应申报8月份的销售税额
昊宇自行车厂主要生产销售自行车,为一般纳税人,销售产品适用增值税税率为 13%,2020 年 6 月初有留抵税额 8 000 元,本月该厂购销情况如下: 1.向当地百货大楼销售 2 000 辆自行车,开具增值税专用发票,注明价款 1 000 000 元,百货大楼当月付清货款后,按合同约定,自行车厂给予了 10% 的现金折扣; 2.向某市几家特约经销点(均为小规模纳税人)发出 300 辆自行车,开具普通发票,价税合计额为 169 500 元;并支付运输单位 2 150 元,收到增值税专用发票上注明运费 1 000 元,税率 9%,增值税 90 元,取得增值税专用发票注明装卸费 1 000 元,税率 6%,增值税 60 元。 3.销售本厂经理个人使用的小轿车一辆(前期未抵抗),含税售价 120 000 元; 4.当期发出一般包装物,收取押金 3 000 元,逾期仍未收回的包装物押金 6 000 元;
6)向个人销售商品,开出普通发票,金额为22600元,将货物运到指定地点,价外收取运费113元,款项已存入银行。(7)以物易物销售,用委托加工收回商品换明发公司产品,双方分别开出专用发票,列明价款20000元,增值税额26000元。(8)将一批商品用于职工集体福利,该批商品原不含税进价为20000元,进项税额2600元,不含税售价为30000元,适用税率13%。(9)本月共收取销售白酒的包装物押金1130元,没收到期未退还白酒包装物押金500元。(10)销售2009年7月购入并投入使用的固定资产(机器),账面原值70000元,已折旧20000元,新售价
你好,我们是国企我们是种棉花和辣子各种东西,然后2023年我给农户借了300万种棉花,2024年还了100万,剩下的200万是没有还直接用了种辣子,现在我们这个关于辣子种植的事情需要起诉,关于这个的所有的东西要提供,这个200万也到现在没有还,辣子是2024年发生的,300万是2023年借的,这个情况怎么说是合理,合规的
老师,请问如果是劳务派遣公司开具发票,例如收入是100,成本是工资劳务发票50,那实际应为多少?
我是小规模纳税人,税率1%,开专票如何计算我收几个点才不亏本
老师,已开的跨区域涉税报告未报验,但我已经开了100万的发票,现在作废后重新开一个跨区域涉税报告可以吗?有没有啥影响呢?老师
电商公司,主播在抖音平台,答应送给客户外购的产品,计入什么科目合适
老师,公司成立时原始股东A实缴20万并有验资登报告,后来股权转让了3次A一B一C一D,BC的转让都有转让协议,且为现金转让,D没有转让协议,现在新增股东E实缴180万,请问针对E的180验资需要提供哪些资料呢,只提供工商变更记录可以吗,谢谢
老师,我们厂有门卫70岁了,发工资可以按公户发,个税也是正常工资薪金扣吗
老师,在企业所得税更正申报中调增0.1元,应该填A105000纳税调整项目明细表中第30行,调整金额这一栏填0.1元,怎么填不进不呀
请教老师:上个月月底时收到客户支付的咨询费,由于出纳比较忙,本月初才有空去银行存入对公账户,但这笔业务在上月底已经核算,这样可行吗?谢谢
老师,我们给车维修,开进来的电子普通发票,我们是一般纳税人,怎么做账?
2业务2销项税额 58500/1.17*17%
业务3销项税额 585/1.17*17%