四、1.某运输公司为增值税般纳税人，2019年6月发生如下业务:(1)对外出售不再使用的5辆客车固定资产，销售价格为5万元。己知该车为2010年购入:(2)运输旅客取得不含税收入300万元;提供装卸搬运服务，取得不含税收入20万元:(3)提供小轿车租赁服务，共取得不含税销售额20万元:(4)购进汽油取得增值税专用发票上注明的价款为10万元，进行车辆维修保养取得的增值税专用发票上注明的价款为5万元。(5)为购买20辆新型燃气大型客车用于旅客运输，从银行获取1年期贷款500万元，支付利息30万元。已知:交通运输服务税率为9%;提供有形动产租赁服务税率为13%;除有形动产租赁外的其他应征增值税的现代服务税率为6%，该企业各项经营业务分别核算。要求:根据上述资料，不考虑其他因素，分析回答下列小题。(1)企业当月的增值税应纳税额为多少万元?(2)关于该企业当月允许抵扣的进项税额如何计算?(3)运输旅客、装卸搬运服务、银行贷款服务和提供小轿车租赁服务分别属于增值税征税范围中的哪类?(4)出售客车应缴纳增值税如何计算?

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• 老师 我接收一个公司 乱账 19年一笔账一个公司进款250万 同天又转到另外一个公司249.2万 没票 我想走借款还款 剩下八千说用现金还款这样做账有税务风险吗对咱们有害吗

• 老师，小规模纳税人收入不到30万，季末免交增值税，结转为其他收益，资产负债表和利润表应该怎么填

• 请问老师，现金报销的费用发票比如说餐饮费，住宿费，加油费，医药费，领款人没有在发票上签字，负责人也没有在发票上签字，也没有费用报销单，就一张一张发票，分录是，借费用，贷现金，这样有什么风险，应该怎么做才合规？

• 老师问下公司租门面房开饭馆，出租方要以公司单位签合同，由于尚未注册公司，用其他公司与出租方签订合同，后期注册公司后更换合同，前期交房子股东以个人先付房租作为投资款可以吗

• 老师，我们公司是小规模，增值税季度申报，5月开出去的专票11万不含税和普票8000不含税，月底是要结转增值税和计提附加税对吧？税是等7月申报再缴纳吗？

• 税费的滞纳金必须入账吗？如果入账是不是企业所得税汇算得调出来，如果不想调，放哪个科目合适

• 老师，请教下，公司在2020-2023年期间有付款给上游，但是上游一直也没有开票，款也不退了，这种要怎么处理。

• 老师 请问在粤税通完成实名认证的流程有吗？

• 老师好，公司员工费用报销住宿费和打车费是道德风险重灾区，这个问题怎么解决比较好呢

• 您好老师，想问下借制造费用-折旧费贷累计折旧之后借生产成本贷累计折旧最后借库存商品贷累计折旧这个分录是正确的吗