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老师,你好,我想咨询一下,我是加工企业,暂估了一些材料,已经算完成本,也结转主营业务成本了,我现在收到发票,怎么做分录

2020-07-24 11:56
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-07-24 11:57

您好,红冲暂估的分录按照发票入账就可以了,

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快账用户3488 追问 2020-07-24 12:07

但是成本已经结转了,是不是要把成本也冲红?红冲成本,那库存和生产成本就不对了,那是不是生产成本和库存也要冲红?

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齐红老师 解答 2020-07-24 12:16

如果没有差异,您可以不冲,有差异的再红冲,

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快账用户3488 追问 2020-07-24 17:26

有差异,就是不知道怎么冲

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齐红老师 解答 2020-07-24 17:30

你好 把前面和暂估相关的分录 全红冲 再按正确的金额入账 就好了

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快账用户3488 追问 2020-07-24 17:38

但是这样成本核算和成品库存得表格就跟账上对不上了

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齐红老师 解答 2020-07-24 17:40

您好,因为你有差异,说明你前面咱暂估的不准确,你现在调整为正确的是准确的成本,

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您好,红冲暂估的分录按照发票入账就可以了,
2020-07-24
你好,直接按照暂估的成本结转即可。
2020-11-30
同学你好 你多暂估了?做暂估的部分后面还可以收到发票吗
2021-04-28
你好;   你暂估原材料 的发票  和你暂估金额一致吗 ; 看是否会 调整金额   
2022-12-13
你好 ;        你们这个少结转了成本 要补做10万的结转成本分录。 对的  
2022-03-08
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