纳税人销售服务、无形资产、不动产过程中或者完成后收到款项(收讫销售款项)的当天。 纳税人销售服务、无形资产或者不动产,书面合同确定的付款日期(取得索取销售款项凭据)的当天。 你们合同上是如何约定付款时间的?
请教老师我们7月份按照新收入准则计了合同资产,确认了收入,这个在次月纳税申报的时候是不是要申报缴纳增值税呀?但是我们还没有开发票,也没有收到款呢
老师问下,我有两个一般纳税人公司,都要增值税发票认证的,但是我有一家公司8月份没开票,7月份也没收到发票,我直接在发票认证网上操作了抵扣统计,也确认通过了,国税网也申报增值税了 但是另外一家公司在8月份开了一张发票,我到认证网上认证7月份,7月份也没收到发票,我按前面一家公司操作,但是这家公司就完成不了抵扣统计,国税网也申报不了增值税报表
老师,请教个问题,就是我们在6月份收到款已经在6月增值税申报表中做无票收入申报了,但我们在7月份把6月份收到的款项开具发票了,在申报7月申报表的时候该怎么填报呐?
请出口退税专业老师解答 老师,请问公司从国内购买设备销售给香港的公司,香港公司在其他三方国家有业务,设备直接从厂家出口到三方国家港口,可以吗?
老师 晚上好,李海这道题核算个人当月个税的时候为什么没有扣减子女教育附加扣除?
本年利润是240716.29*0.05=12035.81,第一季度交了6961.21,第二季度没有交税,第三季度交税是5074.60元,2025年1月交了24年第四季度交了3377.94,那我现在年累计数是3 377.94+6961.21+5074.6=15413.75,本期数是5074.60,比对不通过,怎么搞
老师你好,建筑公司,买的百叶窗,对方直接安装,你说这个百叶窗我记什么科目,怎么做账,我们只是承包百叶窗这一部分。
合并报表的现金流量表是自动生成的还是也得做合并分录?
老师你好,我上季度暂估成本了,这个季度的财务报表跟电子税务局的对不上了,该怎么操作
养殖鱼塘的会计分录及成本核算
老师,隐形股东开票过来给公司做账,也以发票来对公付他的分红,这个我做内账怎么做呀?
老师你好,建筑公司,买的百叶窗,对方直接安装,你说这个百叶窗我记什么科目,
个税零申报是不是就不用汇算清缴了,只有交了个税才汇算清缴,对吗
是要按照合同的约定付款时间来确定申报缴纳增值税的时间吗?
按照合同约定的付款时间和实际收到款项的时间孰早确定增值税的纳税义务发生时间
合同约定的是开票后60天内付款以前我们都是确认收入就开发票这次是确认了收入,计入“合同资产”,还没有开发票,是不是也应申报缴纳增值税呀
那是没到增值税的缴纳时间,你们开票或实际收到款项孰早才缴纳增值税。科目计待转销项税额,等实际开票或收到款了转至销项税额,再交增值税