老师，6月有增值税117.74和附加税14.12, 7月中旬交的税款，税款交后税务局让退增值税和附加税，购买税控盘有440的减免税款没有做账，现在8月一直没有收到退回的税费。我6月和7月应该怎么做会计分录
交税做借应交增值税，117.74 贷银行，借应交附加税14.12，贷银行 借：管理费用 440 贷：银行存款/现金 440 ，几时退回就几时冲掉
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老师，6月有增值税117.74和附加税14.12, 7月中旬交的税款，税款交后税务局让退增值税和附加税，购买税控盘有440的减免税款没有做账，现在8月一直没有收到退回的税费。我6月和7月应该怎么做会计分录
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请问老师制造企业去1月增值税、教育附加税、城镇土地使税已交并计提，3月税务局要求退税6个月后再交纳，请问完整会计分录是：退回来时：借银行存款 贷：应交税费-增值税 应交税费教育附加等，请问已计提的会计分录用不用管，还有退回增值税的另外一道分录怎么做
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就是税局对同一张发票连续征收了我们三次增值税和附加税的分录要怎么做[破涕为笑]它是分开三个月去征收了我们三次，第四个月只退了增值税，没有退附加税，附加税直到现在还没退
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2022年1-2月正常申报增值税及附加印花，3月有六税两费的优惠政策减免50%，4月下旬审批通过六税两费的退税，退税款一直没到企业银行账户，在6月申报5月增值税及附加的时候抵减了2月附加退税款及抵减1月部分印花税，7月申报6月税费时抵减1-2月部分印花税，8月收到短信说要更正1月申报表，这种情况是不是要更正？在电子税务局上怎么更正（我没更正过，没操作过）
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老师，1.我3月份补缴了2021年四季度税款增值税8000元，城建税280元，教育费附加120元，地方教育费附加80月，那老师我三月份补交的税款的分录应该怎么做呢？ 2.2022年7月份把上述缴的税款进行退税，没有实际退税而是抵减三季度税款那7月份的分录怎么做啊
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工作中遇到案例：一家B保安公司中标A企业的一项安保项目每月保安服务费15万元，后B公司微托C保安公司派人员提供现场服务，保安服务费13万元，采用差额征税。C公司开票13万保安服务费给B公司时的人工工资为12万元，差额纳税。 请教：B公司开票给A公司15万保安服务费发票时也采用差额征税的方式，用13万元支付给第C公司后的余额作为销售额计税，是否可以？开票用保安服务费还是劳务派遣费为好呢？
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有熟悉进口业务的老师吗？进口货物的价值是按报关当天的汇率中间价还是按进口增值税税票上注明的汇率来算？
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增值税留底有680多万，如何慢慢消化
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疑问：航空代理企业为什么提供境内机票代理时，可以直接以签收单作为扣除凭证，难道我不能要求航司给我开发票或者行程单作为扣除凭证吗？同样，为什么我提供境外机票代理服务时，只能以发票或者行程单作为扣除凭证，难道我不能以账单作为扣除凭证吗？
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老师，老板2824年注册一家投资公司，注册资金100万，有两个自然人股东，目前还没有什么业务，但从法人那里借款到公司，然后又投资出去，分别投给四家公司，这样现在需要做股权转让，这样的情况容易转吗？之前听说有库存的有其他应付款的，就算亏损很大也不容易转，被各种卡！
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购买幼儿园，厨具一批，50项，共计14万如何入账？如有超过2000元冰箱，蒸饭柜，搅拌机等，也有菜刀，餐盒盘子等价值300元，？
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请问老师2022年和2023年利润不超过100万的企业所得税实际税率分别是多少呀？
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请问老师2022年和2023年利润不超过100万的企业所得税实际税率分别是多少呀？
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请问老师2022年和2023年利润不超过100万的企业所得税实际税率分别是多少呀？
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老师，因为企业所得税收入确认时点跟增值税的收入确认时点不一样，导致产生了50多万的差异，税审让我自己补了一个50多万收入的账，导致应收账款虚增了50多万，我能不能用以前年度损益调整这个科目来平应收账款的账
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小规模吧，实际发生抵减做 借：应交税费——应交增值税 借：管理费用 负数
6月是一般纳税人，7月是小规模纳税人
借：管理费用 贷：银行存款/现金 抵减增值税税额， 借：应交税费——应交增值税（减免税款） 440 借：管理费用 负数-440 借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷应交税费-应交增值税-减免税额
老师为什么是管理费用负数
管理费用做贷方会增加本年累计数，
抵减税额，是什么时候抵减什么时候做分录，还是6月就做分录
是的，实际发生抵减时候做是什么时候抵减什么时候做分录