老师，税控盘本月缴纳的280，作分录：借管理费用，贷银行存款，不用抵扣。后续抵扣时作分录：借 应交增值税-减征额，贷 管理费用，本月申报时不用填数吗？可否直接作分录借 应交增值税-减征额 ，贷银行存款？
你好，本月发生额那里要填写的哦，分录可以只做发生的，先不做抵扣的
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老师，税控盘本月缴纳的280，作分录：借管理费用，贷银行存款，不用抵扣。后续抵扣时作分录：借 应交增值税-减征额，贷 管理费用，本月申报时不用填数吗？可否直接作分录借 应交增值税-减征额 ，贷银行存款？
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#提问#税控盘维护费280当时没抵扣分录是借管理费用 贷 银行存款 过几个月抵扣了 分录怎么写是借应交税费280 贷管理费用280 还是借管理费用-280 贷应交税费-280 负数填写的话不会重复管理费用
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税控服务费会计分录： 支付时 借：管理费用 贷：银行存款 抵扣时 借：应交税费一应交增值税（减免税款） 贷：管理费用 抵扣后借方的减免税款余额怎么处理？
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支付技术维护费时， 借：管理费用 280 贷：银行存款/现金 280 抵减增值税税额， 借：应交税费——应交增值税（减免税款） 280 借：管理费用 -280 老师 税盘的维护费分录
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老师，第一季度发生税控盘维护费时，只做了分录: 借：管理费用280，贷：银行存款280。这样对不？是不是真正抵扣时，才按实际抵扣金额做分录： 借：应交税费-应交增值税 贷：管理费用
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粤公网安备 44030002003870号
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有的老师又说两个分录都要做，等后面抵扣时再转销，这样也可以吗？不做以后可能会忘记
不抵扣就先做支付的分录
那账上就没法看出可抵扣金额
你的申报表里本期发生额填写一下，然后你再单独记一下
之前会计直接借应交税费-进项 贷银存，是否等抵扣时再转到借：应交增值税-减征额 ，货：进项税。这个等抵扣月份再填表吗？
对，你先填写在表四本期发生额里面，然后下个月就会在期初余额那里有数据了
一个280是本期的，一个不是本期的，是2018年发生的，都填在本期发生额吗？
不，2018年的不是早就填写了吗
没有，之前会计没填写
那你都填写进去吧