演示账套

Q

老师，税控盘本月缴纳的280，作分录：借管理费用，贷银行存款，不用抵扣。后续抵扣时作分录：借应交增值税-减征额，贷管理费用，本月申报时不用填数吗？可否直接作分录借应交增值税-减征额，贷银行存款？

2020-08-06 09:04

答疑老师

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2020-08-06 09:05

你好，本月发生额那里要填写的哦，分录可以只做发生的，先不做抵扣的

快账用户2385 追问 2020-08-06 09:07

有的老师又说两个分录都要做，等后面抵扣时再转销，这样也可以吗？不做以后可能会忘记

齐红老师解答 2020-08-06 09:11

不抵扣就先做支付的分录

快账用户2385 追问 2020-08-06 09:13

那账上就没法看出可抵扣金额

齐红老师解答 2020-08-06 09:17

你的申报表里本期发生额填写一下，然后你再单独记一下

快账用户2385 追问 2020-08-06 09:23

之前会计直接借应交税费-进项贷银存，是否等抵扣时再转到借：应交增值税-减征额，货：进项税。这个等抵扣月份再填表吗？

齐红老师解答 2020-08-06 09:37

对，你先填写在表四本期发生额里面，然后下个月就会在期初余额那里有数据了

快账用户2385 追问 2020-08-06 09:38

一个280是本期的，一个不是本期的，是2018年发生的，都填在本期发生额吗？

齐红老师解答 2020-08-06 09:43

不，2018年的不是早就填写了吗

快账用户2385 追问 2020-08-06 09:44

没有，之前会计没填写

齐红老师解答 2020-08-06 09:45

那你都填写进去吧

相关资讯

热门问答更多>

保存到桌面
升级会员
关注我们

扫一扫，关注公众号
在线咨询

快账官网售前咨询

返回顶部

您正在与金牌答疑老师聊天

金牌答疑老师