是这样的，我7月份报销了员工6月的公司宽带费499，该员工已离职，我就先做了一个报销凭证，因 为还没有收到发票。我按照之前财务的做法就记得其他应收款-外部往来-预存话费，贷银行存款。后面发票下来了，我借管理费用-宽带费，应交进项税，贷的其他应收款外部往来-预存话费。但是这个我们总监说是错的，我不是很能明白该怎么改它。

是这样的，我7月份报销了员工6月的公司宽带费499，该员工已离职，我就先做了一个报销凭证，因 为还没有收到发票。我按照之前财务的做法就记得其他应收款-外部往来-预存话费，贷银行存款。后面发票下来了，我借管理费用-宽带费，应交进项税，贷的其他应收款外部往来-预存话费。但是这个我们总监说是错的，我不是很能明白该怎么改它。

员工社保是公司全部承担的，申报工资的时候还是有将个人部分写开。因为是做的先发再申报，8月发了工资，9月才申报，个税也是9月扣。做账我是，计提借，管理费用-职工，贷，应付职工薪酬。发放：借应付职工薪酬，贷社保个人部分，贷个税，银行存款。但是这样银行存款发出去带的金额和8月实际发放的金额就对不上了 ，或者说，个税部分我应该单独做一个分录计提吗？九月做账再来发放。那个人社保部分应该怎么做呀，因为申报工资，填基本养老，医疗的时候有填。求求老师们救救孩子吧

老师，2022年12月份我有两笔分录如下：借：其他应付款～个人 10万，贷：银行存款 10万 借：管理费用～社保 15万 贷：应付职工薪酬～社保 15万 借：应付职工薪酬～社保15 贷：银行存款15万 现在跨年了，也都结账了，我现在针对这两笔分录需要做调整 第一笔我要调整为借：经营支出～财务费用～利息支出 贷：其他应付款～个人10万 第二笔：把费用冲减，挂往来款项 借：其他应收款～往来单位 贷：管理费用 老师，由于调整这两笔，对我的报表会有影响，我想知道我正确的科目应该是要怎么调整？要用以前年度损益科目，还是就按照上面写的这样填，汇算清缴的做调整就行？

老师，这笔钱实际是我们分公司需要支付给外部单位这笔钱，5月份就已经做这个会计分录其他应收款就有这笔期末余额了，5月份也已经支付给人家这些钱了， 我做的都是收到总部钱后 借银行存款480 贷其他应付款总部480 报销员工之前垫付的水电费 借其他应收款外部单位480 贷其他应付款员工480 借其他应付款员工480 贷银行存款480 员工帮本分公司代付给租赁公司押金款 借其他应收款租赁公司4500 贷其他应付款员工4500 收到重庆总部此笔款用于报销给员工 借银行存款4500 贷其他应付款总公司4500 给员工报销 借其他应收款员工4500 贷银行存款4500 收到重庆总部用于报销给员工的代办营业执照费 借银行存款3100 贷其他应付款总部3100 支付给代办商家代办费 借其他应收款代办商家3100 贷银行存款3100 当时这样写的老师 6月份其他应收款期末余额里怎么还有这钱

我们单位是先个人付款买笔记本电脑,付完款隔天就可以报销拿到钱.但是公司账上是借:其他应收款-员工 贷:银行存款.等到收到发票了,再给公司回销,公司再做分录借:管理费用 贷:其他应收款-员工 我想请问:这种情况有时候不是当月拿到购买发票,比如我1月实际购买,2月拿到发票.那按照会计准则的话,我是应该2月计提折旧,还是3月计提折旧呀?