老师 之前年度的成本票不能用 现在要转出 整体分录要怎么做 还有所得税要调整吗

之前就是 借 库存 贷 银行 结转成本 借 成本 代 库存

现在票不能用 要转出 跨年

借应付贷库存商品 借主营业务成本负数贷库存商品负数 所得税在纳税调整明细表扣除项目的其他

为什么要应付 是不是收不回来了

过度科目 借营业外支出贷应付帐款 就是了

所得税账上需要做吗

现在你们补交了吗

没有补交 能不能用今年成本冲

这个得看你税务局要求 那边说的算