老师您好！今年4月汇算清缴交税后资产负债表的期初未分配利润加净利润不等于期末未分配利润，怎么办？当时计提时，借未分配利润，贷应交所得税，缴纳时借应交所得税，贷银行存款，是小企业准则的

老师您好！今年4月汇算清缴交税后资产负债表的期初未分配利润加净利润不等于期末未分配利润，怎么办？当时计提时，借未分配利润，贷应交所得税，缴纳时借应交所得税，贷银行存款，是小企业准则的

汇算清缴补税做了这个凭证借；以前年度损益调整 贷；应交税费-企业所得税 借；应交税费-企业所得税 贷；银行存款 借；利润分配——未分配利润 贷；以前年度损益调整，导致后面资产负债表的未分配利润期末—期初与利润分配表的净利润有差额，怎么办

您好，老师，去年汇算清缴时交所得税，分录做成这样，借:利润分配-未分配利润，贷应交税费，借应交税费，贷银行存款，利润表的未分配利润和资产负债表的未分配利润不一致，现在才发现，这个怎么处理？

汇算清缴补交所得税分录：借利润分配--未分配利润 贷应交税费--应交所得税，借应交税费--应交所得税 贷银行存款！如果这么做，我财务报表中的期末未分配利润就不等于期初未分配利润加净利润了

老师，汇算清缴补交了税款，账务处理是这样的，1借:应交税费，应交所得税，贷:银行存款 2借:利润分配，未分配利润，贷:应交税费，应交所得税， 我这样做了之后发现资产负债表期末未分配利润和利润表净利润勾稽不上，