老师好，我们是律师事务所，收到客户支付给律师的差旅费，应该怎么入账？

如果是我们事务所支付给律师的，就借：主营业务成本—其他—律师差旅费，贷：银行存款。现在是这个案件合同里约定由客户承担律师的差旅费，那我们就给客户开了差旅费的发票，他们就转账给我们。这笔钱不懂怎么入账了

你好 那也得是你们先报销给员工了 你在做 借银行存款 借主营业务成本 负数来冲掉你们成本的

但我们是先收到这笔钱，过后再报销的，记账也要先记报销，再记收到这笔差旅费冲成本吗？

你好 先收到借银行存款贷其他应付款 借其他应付款贷银行存款。 你都不需要做成本的 这个钱不是你出

哦，明白了，谢谢老师解答！

没事的 希望能帮到你

老师，不好意思，那我们这张开出去的差旅费发票，又怎么记账呢？

你好 你们开出去的差旅费又是什么业务

发票上的名称就开“现代服务 差旅费”，这发票是之前的会计开的，其实我觉得这个项目跟我们的业务不相关，但不懂为什么能开这种名称。现在不懂该怎么入账了

你好 这个发票不对 这个差旅费也得看具体是什么业务的 你先不入账 你得去了解下 是什么业务才行

其实就是案件代理费，比如这个案件收的费用是10000，其中8000是律师代理费，2000是给律师的差旅费，客户说他们承担律师的差旅费的话，就要用差旅费的发票才能出账，所以就开了这么一张发票

你好 那这样的话 你们做收入 其他业务收入才行的

那整个过程的分录怎么做呢？