年前离职的一位同事,系统里有一笔其他应收款,借:其他应收-XX,贷:银行存款-XX 然后其银行存款-XX贷方还有一笔金额,两笔金额不同,想问一下怎么把其他应收款-XX冲抵掉,银行存款-XX是直接冲营业外支出吗
您好，若无法追回该笔欠款，又没有责任人赔偿，内部出具说明，然后直接冲销其他应收入营业外支出
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年前离职的一位同事,系统里有一笔其他应收款,借:其他应收-XX,贷:银行存款-XX 然后其银行存款-XX贷方还有一笔金额,两笔金额不同,想问一下怎么把其他应收款-XX冲抵掉,银行存款-XX是直接冲营业外支出吗
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8月份发现员工有一笔报销金额有误，同月员工将错误的报销款打回到公司账户上，请问分录应该如何做： 7月分录 收到XX产品发票 借：原材料-XX 贷：其他应付款-XX人 付XX产品费 借：其他应付款-XX人 贷：银行存款 8月： 8.27收到退费用报销款 借：银行存款 贷：其他应付款-XX人 8.30冲7.14日XX产品费用报销款 借：原材料-XX 贷：其他应付款-XX? 红字表示
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老师你好！问下，写会计分录，能不能省略，比如说：付一笔有发票的代理费单子，可以直接写，借：管理费用，贷：银行存款吗，还是说先借：其他应付款-XX单位，贷：银行存款，然后就是借：管理费用，贷：其他应付款-XX单位，哪样好些，谢谢老师
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老师，21年有一笔费用已报销，假设分录为 借：管理费用-其他 1000 其他应收款-xx 200 贷：银行存款 1200 后来发现费用报销有问题要冲减，又做了一笔冲销分录借：管理费用 -1200 贷：其他应收款-xx -1200; 然后22年的时候发现多冲销了200的费用 ，因为原先200本来就是挂的其他应收，后来冲减费用一笔当费用冲掉了，22年要做个调整的分录怎么做呢
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代收代付，借银行存款，贷：其他应付款，代付，借：其他应付款，贷：银行存款，主营业务收入。我想问一下，这种我一个月有很多代收，代付，我不知道哪笔和拿笔是对应的，我可以把所有的代收，代付金额做一个分录吗？
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老师：公司是使用小企业会计准则，施工企业，1）例如2024年的1到6月份，付人工费，做了分录是：借：工程施工—人工费，贷：应付职工薪酬，然后月底结转成本，做的分录是：借：主营业务成本，贷：工程施工—人工费，这样对吗？但是7.8两个月份没有工程做了，但为了留住员工，依然发放了工资，做了分录：借：工程施工—人工费，贷：应付职工薪酬，那么月底了，要怎么结转呢？2）9月份又接到工程了，这个工程做到2025年2月份才结束，每个月都是做：借：工程施工—人工费，贷：应付职工薪酬。发放工资时，借：应付职工薪酬，贷：银行存款……月底结转：借：主营业务成本，贷：工程施工—人工费，这样的分录对吗？这样到2025年2月份工程结束，成本是包含2024年9—12月份的人工费，2025年1-2月份的人工费，那么税局会认同2024年的9—12月份的这部分人工费的成本吗？这部分个税是在2024年申报的
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是借:营业外支出，贷:其他应收吗。那银行存款呢，也是冲营业外支出吗，是借:银行存款，贷:营业外支出吗
老师，出具说明，应该写些什么
大致事情描述，内部调查结果，最终处理意见。
银行存款那笔是冲营业外支出还是营业外收入
我们公司还有一笔，是1月份的，收到一笔工程款，直接用来发工资了，但是没有计提，所以其他应收款贷方就余下这一笔，是冲抵营业外收入吗，也需要出具说明吗
如果您是盘盈，入营业外收入。 如果您是盘亏，入管理费用或者营业外支出
老师，还有一个问题，就是公司向个人借款，年初平的，但是今年已经还款不少，这个金额不平，要怎么处理
那您是以前年度的借款还是本年的借款？
应该是以前年度的欠款
应该是以前的借款
额，那您以前资金账怎么核对的。如果账上没有记载的话。
不是很清楚，公司刚成立不久，再加上财务的频繁更换，所以不知道为什么上年没有金额
如果是正常业务借款，那您在本年补一笔借款凭证就行了，不过资金帐得需要核对下。
好的，谢谢老师
没事，公司账务混乱，还是需要花精力捋顺的，加油
满意给个好评鼓励哈