我们公司正处于发展中 公司没有钱 我们隔壁公司就以货款的形式转钱到我们的对公账户 其中我们与他们签订了协议之内的 等后面我们有钱了 把之前的协议作废 把钱再还他们 并支付他们一定的利息 现在他们公司用另外一个银行账户转给我们的公司的钱 这个钱 要我们在15天之内归还给他们 请问老师 归还的钱应该转他们哪个账户？

他们公司是国企单位 属于供应链性质 就是投资其他公司 然后再从中得到一定的收益 之前他们转我们写的摘要是货款 这次用另外的账户转的 上面什么都没写 银行回单上面是跨行 我们这边转他们写的是还款 但是账户转错了 这个没影响吗？

转到之前的账户了

其实这个你可以跟对方商量，看对方哪个账户比较合适，具体哪个账户对你们没什么影响。

如果对方没影响的话 那之后我们还他们的钱 该转哪个账户呢？这笔钱 该怎么做账呢？ 之前他们转我们的货款 我做的是预收账款？

只要是对方的公户，哪个账户都可以。 之前做了预收账款，现在还回去，做相反的分录。借：预收账款 贷：银行存款

这笔款是8月份才转的 还没来得及做账 需不需要重新另起分录 这样好区分

之前你收到钱做的分录，现在还钱就做个相反的分录。这样这一笔钱和账才算清了。

哦 你的意思是 这次的钱不管是不是换了银行账户转我们 我们这边都做跟之前一样的分录 因为都是一家公司 银行账号是没有影响的 是吗？ 如果是 是不是该做这样的分录 这个月1号收到钱 借：银行存款 贷：预收账款 这个月3号归还他们一部分 借：预收账款 贷：银行存款

同学你好，你的理解没有错的

老师 我们公司转出去的管理咨询服务费 做哪个科目合适一点 因为费用比较大 5-6万 这样子

一般咨询费，可以做管理费用。

实际上是无票的开支 是因为我们公司很多无票支出 所以就以其他人的名义注册了另一家公司 那家公司的经营范围是咨询服务类的 所以 我们转的这个钱才写的咨询服务费 但是金额这么大 做管理费用可以吗？

这个咨询不是你们的成本，不对应收入项目，就是管理费用。

好的 谢谢老师