演示账套

公司是一般纳税人，供应商开的发票有时是专票13，专票1%，专票6%，普票，以及收据，这种情况分别怎么做账？

2020-08-26 12:46

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2020-08-26 12:47

你好你要看具体是什么业务才好判断怎么来做账。

快账用户7686 追问 2020-08-26 12:48

就是采购货物，公司是商贸企业

齐红老师解答 2020-08-26 12:49

你好比如采购货物你收到专票做借库存商品进项税贷银行存款专票是1%说明对方是小规模你进项税就按1%的进项税金额写分录是一样；6%应该是服务费的发票哦你看看是什么业务

快账用户7686 追问 2020-08-26 12:51

还有普票和收据呢

齐红老师解答 2020-08-26 12:53

6%普票和收据如果是服务费的你就做借管理费用-服务费贷银行存款专票就做借管理费用-服务费进项税贷银行存款

快账用户7686 追问 2020-08-26 12:55

都是采购货物的，不是服务费

齐红老师解答 2020-08-26 12:55

你好那就是对方开票开错了。货物类不管是小规模还是一般纳税人的供应商不可能开6%的发票给你们的

你好你要看具体是什么业务才好判断怎么来做账。

2020-08-26

你好 1. 软件做账的话这个要看你们软件功能。一般光是凭软件来判断是否开票与否不准确的。建议是自己做一个发票台账统计明细表来监控发票是否到位 2；你说的供应商开票给你们不同税率的发票。你需要描述具体业务这样才好判断科目的

2020-09-02

你好，这个普票是不能抵扣。

2024-05-23

一般纳税人可以开专票，也可以开普票，取得的供应商发票，专票好，可以进项抵扣

2023-09-25

第1个，加税合计做账就行，不需要进项转出，也不需要做进项。第二个如果是物业公司开给你的，他是一般纳税人，水费的是3%，电费的是13%，如果是小规模都是1%的第三个，可以开专票也可以开普通发票，自己协商好了，开专票不免增值税，需要正常缴纳

2024-10-21

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