同学你好 1借应收账款-价款%2B税款%2B代垫运费 贷:主营业务收入 贷:应交税费-应交销项 贷:银行存款 或者分开写 2借:应收账款-代垫运费 贷:银行存款 这两个分录都对吧——是对的 如果不涉及销售货物甲帮已代垫运费 3甲方:借:其他应收款-代垫运费 贷:银行存款 借库存现金 贷:其他应收款-代垫运费 4乙方: 借:其他应付款-代垫运费 贷:库存现金吗 这四个分录是该这么写吗?——是的; 老师讲课视频上3分录用的是其他应付款呢为什么——如果这前甲与乙有业务发生,而且最初是用其他应付款科目核算的,那么后面发生的业务也是用其他应付款的;
甲销售给乙货物的同时,给乙用银行存款代垫了运费,后来乙用现金还给了甲 分录是 1借应收账款-价款+税款+代垫运费 贷:主营业务收入 贷:应交税费-应交销项 贷:银行存款 或者分开写 2借:应收账款-代垫运费 贷:银行存款 这两个分录都对吧 如果不涉及销售货物甲帮已代垫运费 3甲方:借:其他应收款-代垫运费 贷:银行存款 借库存现金 贷:其他应收款-代垫运费 4乙方:借:其他应付款-代垫运费 贷:库存现金吗 这四个分录是该这么写吗? 老师讲课视频上3分录用的是其他应付款呢为什么
【例题】应收账款+应收票据 甲公司采用托收承付结算方式向乙公司销售商品一批,货款300000元,增值税额39 000元,以银行存款代垫运杂费6000元,已办理托收手续。 【解析】甲公司应编制如下会计分录: 借:应收账款个 345 000 贷:主营业务收入(收.一资300 000 应交税费——应交增值税(销项税额) 39 000 银行存款 6 000 这题代垫的6000运杂费为什么是用银行存款科目
帮子公司代付,代付过程中有收到第三方开的专票,税率1、3、6不等 垫付时,分录为:借:其他应收款,借:应交税费(进项税额)贷:银存。现在子公司归还垫付款 我们开了6的专票。那收到款的分录是:借银存,贷:其他应收款 贷:应交税费(销项税)这样对吗
老师,之前老板买的办公用品垫付的钱我做的是其他应付款,借:管理费用,贷,其他应付款,后面报销是借,其他应付款,贷,银行存款,现在他从账上借款了,我是做其他应收账款,还是其他应付款,我这不会做分录了。如果用其他应付款,应该怎么写分录?
报销个人费用的会计分录 1、现金支付时: 借:管理费用/销售费用/制造费用 贷:库存现金 2、银行付款时: 借:管理费用/销售费用/制造费用 贷:银行存款 3、冲销个人挂账时: 借:管理费用/销售费用/制造费用 贷:其他应收款 4、私人账户报销费用相当于私人垫付的资金时: 借:管理费用/销售费用 贷:其他应付款 老师,3.4里面贷方的其他应付款就这样挂着吗?什么时候需要冲平其他应付款啊?
老师,每个季度平均值=期初+期末除以2。期初指的是哪个月的.比如12月份的期初是哪个
大学生打暑假工意外缴纳五险一金,对应届生身份有影响嘛,如果撤销了后期的人才政策还能申请嘛
老师现在手撕票还能不能用?
老师,在社保客户端5月申报完,为什么又会弹出费款所属期是4月的让申报,4月已经申报过了呀
贸易公司提供原料给受委托加工企业,贸易公司是否可直接对外开具发票?
云南白药集团目前的信用政策是什么?是否完善
在外地只有身份证去相应银行能不能查询
老师小规模开出建筑劳务一个点的专票需要预缴税款吗
老师,公允模式下的投房,收到租金计入其他业务收入,不用结转成本么,如果要请问分录是
3、某境内居民企业2023年发生下列业务:(1)销售产品收入2000万元;(2))取得国债利息2万元;直接投资境内另一居民企业,分得红利50万元:(3)全年销售成本1000万元;销售税金及附加100万元;(4)全年销售费用400万元,含广告费200万元;全年管理费用205万元,含业务费40万元及新技术研究开发费80万元;全年财务费用45万元;(5)全年营业外支出40万元,(含通过政府部门对灾区捐款20万元,直接对私立捐款10万元,违反政府规定被工商局罚款2万元);要求计算:(1)该企业的会计利润总额;(2)该企业对收入的纳税调整额;(3)该企业对广告费用的纳税调整额;(4)该企业对业务招待费的纳税调整额;(5)该企业对营业外支出的纳税调整额;(6)该企业对研发支出的纳税调整额;(7)该企业当年的应纳税所得额;(8)该企业应纳的所得税额。第7题和8题答案发一下,看不到
1那甲销售货的同时给乙方代垫运费 必须用应收吗?可以用其他应收吗? 为什么? 2还有不知道甲和乙之前有没有业务往来呢,就从分录来说不理解为什么用其他应付款呢!
同学你好 1那甲销售货的同时给乙方代垫运费 必须用应收吗?可以用其他应收吗? 为什么?——没有规定是必须,,因为是与销售同时发生的,所以应与货款一起计入应收账款, 2还有不知道甲和乙之前有没有业务往来呢,就从分录来说不理解为什么用其他应付款呢!——实务工作中有的企业不想设置过金往来科目,就用其他应付款代替其他应收款;或用其他应收款代替其他应付款,
如果销售货物是应收票据呢,那运费用应收账款或者其他应收款都可以对吧
同学你好 如果销售货物是应收票据呢,那运费用应收账款或者其他应收款都可以对吧——对的;
不管代垫运费和销售货物是不是同时,用应收或者其他应收款都行吗?
同学你好 不管代垫运费和销售货物是不是同时,用应收或者其他应收款都行吗?——如果不是销售货物同时发生,,是用其他应收款;
那为什么老师在讲解视频的时候 货款是用应收票据的, 在收运费的时候是用其他应收款呢, 但确实是销售货物的同时代垫运费的呀!
为什么不用应收账款而用其他应收款呢!
同学你好 为什么不用应收账款而用其他应收款呢!——应收账款是企业销售货物,提供劳务时产生的应收取的货款,增值税款及代垫的款项
您还是没讲明白呢!1我知道如果销售货物同时代垫了运费一块写分录用应收账款,用了应收还回来运费也用应收对吗? 但如果用其他应收款这个科目去单独写代垫运费对吗?不把货款税款汇总在一起的话? 就是这个分录 借应收账款-货款+税款 贷主营业务收入 贷应交税 借:其他应收款-代垫运费 贷:银行存款 2借:应收账款-货款+运费+税款 贷:主营业务收入 贷:银行存款 ,第一个分开写用其他应收款写运费对吗?还是说必须用第二个分录用应收账款合在一起写呢
你好 您还是没讲明白呢! 1我知道如果销售货物同时代垫了运费一块写分录用应收账款,用了应收还回来运费也用应收对吗?——对 但如果用其他应收款这个科目去单独写代垫运费对吗?不把货款税款汇总在一起的话?——这个如果与销售一起发生,分开写运费也是计入应收账款,与一个企业的往来款不挂两个往来科目; 就是这个分录 借应收账款-货款 税款 贷主营业务收入 贷应交税 借:其他应收款-代垫运费 贷:银行存款 2 借:应收账款-货款 运费 税款 贷:主营业务收入 贷:银行存款 ,第一个分开写用其他应收款写运费对吗?——用应收账款, 还是说必须用第二个分录用应收账款合在一起写呢——可以分开,但是用应收账款
如果货款税款用的是应收票据呢!代垫运费用什么科目?是应收账款还是其他应收款?货款税款,运费得用两个往来科目了呀
同学你好 如果货款税款用的是应收票据呢!代垫运费用什么科目?是应收账款还是其他应收款?货款税款,运费得用两个往来科目了呀——其他应收款;
为什么不是用应收账款?销售货物和运费不是同时发生的吗?为什么用其他应收款呢
同学你好 因为货款税款用的是应收票据;所以运费可以计入其他应收款;如果货款税款用的是用应收账款,运费也应计入应收账款
实际工作中为什么甲乙双方为什么不设置这么多的往来科目呢?用其他应付款代替其他应收款,应付账款代替其他应付款呢?
同学你好,设置往来科目越多,是容易挂错账的
挂错账是什么意思呢?是容易挂成别的公司?
同学你好,是的,是这样的