您好,那是加计抵减,加计抵减是在企业有应纳税额的时候可抵扣进项税可加计抵减15%,所以这个含义有别于进项税抵扣的概念 题目问的抵扣的进项税额就是不包含加计抵减的进项税,因为加计抵减15%并不是进项税的概念

你好老师,我这里有个表做出来了不知道对不对,帮我看看这么做对不对,或者有其他做法也可以。我方为租用方,对方是承租方。从四月到五月期间租用了钢管扣件跳板,陆陆续续借,陆陆续续还,数量借和还的都不固定。到最后是7月15日还清,。所以就做了这个一个表,您看看或许就明白了。钢管的规格有2米3米2.7米4米6米的,您看看这个天数该怎么算呢,算出来还要体现最后的租金。天数是这样算的,租的时候是7.15-起租当天+1。还的时候是7.15-归还当天日期。您看看这个算法有没有什么问题。
老师 第1问,是不是可以加计抵扣15% 我算的是(1.35+2.08)*(1+15%)=3.95 可书上给的答案是1.35+2.08=3.43 这道题最后也没能体现出加计抵减的政策 哎!到底应该怎么算,请老师帮帮忙
【2019年·简答题】某公司于2018年5月22日完成上年度企业所得税汇算清缴,办理了纳税申报并缴纳税款入库。2020年4月发现2017年度企业所得税汇算清缴时因计算错误多缴50万元,在2020年4月18日向主管税务机关提出退还多缴税款申请。主管税务机关认为这部分税款属于2017年度的税款,已超过法律规定的退还期限,决定不予退还,于2020年4月25日制作相关文书,并在2020年4月26日送达该公司签收。多缴税款可以退还。纳税人超过应纳税额缴纳的税款,纳税人自结算缴纳税款之日起3年内发现的,可以向税务机关要求退还多缴的税款并加算银行同期存款利息(请问就这题3年内的日期到底是怎么样算的,请帮忙详细把第一年到第三年的期限具体列一下谢谢老师
小规模纳税人企业,1,2,3月份不含税收入分别是6万,13万和10万,也就是说,2月份不含税收入超过10万,但是整个季度不超过30万,这种情况下需要交增值税吗?
老师您好:建材材料是9%的税率,小规模1%的税率,对吗
这个月供应商因额度不够,有300万进项发票不能开给我司,要下个月才能开进来,但这个月我们就要交300万的进项税了,有什么办法可以解决吗,
钱已付票未开,没有预付账款科目,应该做什么会计科目
残保金的计征依据是什么,如果没有申报会有什么后果
老师,请问下销售方给我们开具了一张发票,我们认证了,也跨月了,现在他们给我们开具了一张红字信息表,我们在哪里确认呢,有路径吗
以前计提折旧了。 现在调账 借:累计折旧140 贷:以前年度损益调整140 借:以前年度损益调整140 贷:利润分配-未分配140 现在26年2月份调账 调23念多计提的折旧 不改报表行吗
单价和数量,都有好多位小数点,这是正常的吗,税务会查吗
找答疑的郭老师,谢谢
销售的产品是布,开出的票,单价和数量系统有好多位小数点,这是正常的吗
加计抵扣15%是在最后交纳增值税的时候,再抵扣,对吗?
是的,当期有应纳税额时才会减,假如当期应纳税额是0,加计抵减金额会留到下期再抵减
好的,谢谢老师
不客气,祝学习愉快