演示账套

请问：那么进项税额开红字处理又是怎么回事呢？它和进税额转出有什么区别？进项税额抵扣和进项税额认证有啥区别啊？

2020-08-31 18:59

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2020-08-31 19:00

你好，之前做了进项认证，抵扣了，开了负数发票，需要进项转出。只有认证勾选了，才可以做进项

快账用户2987 追问 2020-08-31 19:05

也就是有人退货，我就需要开一个负数发票，然后再进项税转出是吗？

快账用户2987 追问 2020-08-31 19:06

也就是有人退货，我就需要开一个负数发票，然后再进项税转出是吗？

齐红老师解答 2020-08-31 19:06

你好，是你们单位退货，对方给你开负数发票，然后进项转出。

你好，之前做了进项认证，抵扣了，开了负数发票，需要进项转出。只有认证勾选了，才可以做进项

2020-08-31

根据字面意思理解，前者已勾选待抵扣，后者还没有勾选

2024-05-29

待抵扣进项税额是发票已经认证了，待以后填入进项税额的数据，比如以前购买不动产时的进项需要分2年抵扣，发票全部认证了，但是不允许一次性全部抵扣，待认证进项税额是指发票已到，还没有认证但已经做账的金额

2020-08-08

带认证他是正常期间你没有认证发票，做这个科目待抵扣是一般纳税人辅导期认证了，发票当月不允许抵扣。

2021-04-08

你好；待抵扣一般是一般纳税人转登记小规模的进项税转这个科目去；或者是辅导期的一般纳税人进项税先走这个科目。待认证进项税是你收到了发票暂时不抵扣走待认证进项税科目处理；

2022-03-07

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