您好,同时调整19年企业所得税申报表收入成本金额。
老师,您好 公司经过一次稽查,定性为偷税,补交了20万增值税。会计对当年的企业所得税汇算清缴进行了更改,把补交的增值税相对应的收入及成本加了进去。但是账上没有做收入及成本结转,所以我账上的库存商品现在偏高。这样的情况我该如何处理比较好?
你好,目前遇到一个问题在申报19年企业所得税的时候,企业所得税收入少确认了60多万,经过核查是属于月末会计少结转了60多万,现在我进行企业企业所得税纳税修改,增加收入了,如若不调整成本就会存在要上税,但是有一张19年12月的发票我做到了20年1月份的账里面,现在要怎么处理比较妥当~
老师好!我们一直都是按实际业务入账,到了第四季度老板说年终利润要做到15万,但是我之前没有暂估点费用入账,第三季度应纳税所得额是45万元,累计缴纳了11万多的企业所得税,现在要申报第四季,如果按利润15万元计算那就是会有退税了,但是这样会引起税务稽查的注意,有很大风险。而且现现在全年的累计销售额有498万了。担心会被认定为一般纳税人。因为是物业公司进项比较少,如果认定成一般纳税人税负就高得多了。该怎么办?
老师,我想问一下,上一任会计由于1月太忙,所以没按时做账,当时第四季度企业所得税就直接0报了。到了3月我接手她的工作了,发现年后回来的跨年发票她在21年12月也没有计提,如果我把跨年票在去年12月计提了,在22年3月冲减之前计提,然后按正确的入账,但是由于第四季度企业所得税她0申报,如果汇算清缴我把全年的成本填进申报表里,这样数据和第四季度企业所得税申报的数据就不一样了,因为到了12月,所以报表的数据是全年累计的。面对这种情况,老师,我该怎么做?
老师你好,最近稽查局查到我们公司有个工程项目合同价3690万,2018年4月开工,2019年12月完工。然后18年又是核定征收,19年1月开始就是查账征收,然后公司在18年确认了2290的开票收入,已经核定缴纳税款,19年之后确认了1230的开票收入,成本19年之后确认了2300万,甲方给公司审计收入算3520万,还有900万收入甲方不认,现在正在走官司,这个项目公司是亏损的,现在稽查局说我们19年后多确认了成本几百万,但是公司现在就是19年确实发生2300万成本,甲方只认收入1230,还有900万甲方不认,这900万正在打官司。现在税务就说公司应该按照1230万收入比例的结转,剩余的等甲方认了900万在结转,现在问题是这个钱公司不一定要得回来。这个情况怎么处理呢
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你好,请问利润表里营业收入和营业成本(不包含管理和销售)金额一样是正确的吗
您的意思就是反结账到19年12月调整成本,收入吗
您好,可以不调账,通过以前年度损益调整科目处理。
您的意思是我在19年申报表上同时调整收入和成本,不做纳税调整处理,然后账务上通过以前年度损益这个科目反应调整的数额
您好,是申报表按调整后19年的财务报表数据重新申报。
您好,如果不反结账我现在通过以前年度损益调整,那你的意思就是手动调整财务报表,然后根据报表再去重新申报
您好,是的,您的理解非常正确。