请问我们开给客户的专用发票，客户已经认证抵扣。现在需要退回，客户给我们开了红字发票信息表，没有把二三联寄给我们，我们现在账务怎么处理

我在这个月报增值税的时候有什么影响吗？

同学你好，这个月是申报上个月的增值税，是没有影响的；

我这种不算红冲吗

同学你好，这个是冲红，但应是我们在9月冲红，在下月申报期内报税；

嗯嗯嗯，不管对方认证没得，都是在报税的时候我要把增值税减下来哇

同学你好，是的；因为我们开了红字发票，是要冲减销售额和销项税额的；

老师再请问一下，假如我们是购买方，销售方6月给我们开了一张专票，我们已经抵扣了，现在说这张发票有问题需要退回怎么办呢

同学你好，如果购买方已经抵扣，是由购买方开红字信息表，然后做购入的负数分录 借，原材料等，负数 借，应交税费一应增进项，负数 贷，应付账款等，负数

如果当时的进项税额已经认证呢

这种情况，购买方开具红字发票信息后，第二月报增值税的时候要做什么不？

同学你好，上面做的分录是就是购买方已经抵扣的情况下做的； 这种情况，购买方开具红字发票信息后，第二月报增值税的时候要做什么不？——在申报时是做进项税转出，填附表二中红字信息表对应的进项税额

我当时的会计分录是，借，工程施工，借：待认证进项税额，贷应付账款。借，进项税额，贷：待认证进项税额。我现在怎么做会计分录呢