你好 老师 我想问一下 我们是劳务分包方 ，给总包方开了工程发票，人工费 总包方直接全部代付给工人了 不给我公司转款 我想问一下这个会计分录怎么录

开具发票还没写呢 不知道怎么写

借 应收账款 贷 主营业务收入 贷 应交税费-应交增值税-销项税额 对方支付工资是根据您单位提供的工资表支付的吧

对 我们给提供的工资表

他们付完给我回单 那之后怎么录入

借 工程施工 贷 应付职工薪酬 借 应付职工薪酬 贷 应收账款 借 主营业务成本 贷 工程施工

这个钱我们公户没收到 也没从公户给工人付出去 只有总包付给工人的回单 接下来怎么做会计分录