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老师您好,请问公司部分承担的社保和住房公积金在计入费用的同时需要用应付职工薪酬-社保科目转一下吗?借费用贷应付职工薪酬。借应付职工薪酬贷银行存款

2020-09-09 16:49
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-09-09 16:51

计提社保(单位承担部分记入公司成本或费用): 借:管理或者销售费用/成本等 贷:应付职工薪酬-社保 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保(单位部分) 其他应付款-社保(个人部分) 贷:银行存款 计提工资: 借:费用/成本 贷:应付职工薪酬-工资 发放工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款 其他应付款-社保 应交税费-个税

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齐红老师 解答 2020-09-09 17:20

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齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

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