旅游业—主营业务可直接抵减的费用发票是普票（销项税额），专票得做认证后进项税转出，主营业务以外收到的发票只有专票做进项税，普票不能做进项税得全额入账？老师，我说的对吗？
你好！是可以这样理解的。
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旅游业—主营业务可直接抵减的费用发票是普票（销项税额），专票得做认证后进项税转出，主营业务以外收到的发票只有专票做进项税，普票不能做进项税得全额入账？老师，我说的对吗？
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一般纳税人简易征收，还是可以取得进项是吧，就是不能抵扣，但是可以入账抵减企业所得税，然后进项是要普票还是专票呢，专票不抵扣的话怎么处理账务，进项税额转出吗
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老师，给对方开出6个点的差旅费专票，做账时直接做差旅费及销项税额，不做主营业务收入吧。
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老师，请问一下， 1月收到进项发票，正好1月，开了对应的发票出去。 那么， 收到进项发票的时候，我可以直接做 借主营业务成本 借应交税费-增值税-进项税额-待认证进项税 贷应付账款？
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小规模纳税人可以这样做账吗？开普票出去，不做销项税这一个分录，比如我开票价税合计100元，销项税20，我做账就直接 借：应收账款100，贷：主营业务收入100 然后进项也不做进项税额 ，哪怕是进项给我开的专票，我也全部计入主营业务成本。只是如果我开的专票出去我就要做销项税，可以这样吗
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老师您好，应收款你理是什么意思
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2024年有一笔审计费计入了在建工程，发票已勾选认证，老会计说现在要调成制造费用，说是工程达到使用状态，不能再计入在建工程，请问现在如何调账分录，税务和报表需要调整吗，
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因为是配送公司其他干货类，很难取到发票，老板可以取到猪肉9%的增值税专用发票，然后销售猪肉就开免税，想用9%的猪肉专用发票进项弥补干货类的进项。老师这个要怎么操作合理
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老师您好，我想咨询一下一般纳税人开人工费的税率是多少
粤公网安备 44030002003870号
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没变啊，谢谢您的解答
你好，旅游业现在实际可以差额征税的。