你好,账面上不需要调整,因为这些免税收入或是减征之类的,都只是影响你的所得税的分录,并不影响之前你正常计入收入的账。
2024年暂估分录借:工程施工100贷:应付账款100结转:借主营业务成本100贷:工程施工1002025年收到82万发票冲原分录借:应付账款100贷:工程施工100借:工程施工100贷:主营业务成本100按发票金额入账借:工程施工725663.72应交税费—进项税94336.28贷银行存款820000公司实行小企业会计准则,分录可以这样做吗?
老师,开发票,赠品就写0元吗
企业所得税季报,营业收入0,营业成本0,利润总额500。以上正常吗
小规模。上个月开了一张普票,这个月办完税,发生了退款,老师,这个怎么办?下个季度没有发生的话,负申报吗
投标人财务状况表中的净资产收益怎么核算
大学生创业稳岗补贴 属于政府补助吗
老师 建厂房时 购买的设备 然后买的润滑剂 这个润滑剂计入什么科目 ?还有给设备买的散热的泵 都怎么入账
老师,请问下,一般纳税人不管是月度申报增值税还是季度申报的企业所得税,就是申报表上的数据,哪些是跟账上的数字,是的对应上的,就是一样的意思?
你好,老师,电商因产品瑕疵给客户的小额打款应该怎么做账?
老师,我司是小规模,我在2024年6月计提一张专票的增值税,在7月季报时因是法人微信支付,忘记做一张缴纳增值税及附加税的凭证,那我在2025年的6月补做回,凭证摘要怎样写,要补做应交增值税才不挂账
就是影响所得税,财务报表上利润总额是正数,就是想把财务报表和税务上企业所得税申报表调成一致的
但是是不需要调整的,你的财务报表和你的所得税申报表,他有的时候就是会不一致,因为你的所得税申报表存在了纳税调整调整的事项。如果说你非要去调整那就是反分录去冲减你的收入,可是如果那样子的话你账上的那个利润他是不符合实际的。
那从账面报表来看公司是盈利的?
是的,原本是盈利就是盈利