老师，我司是小规模，我在2024年6月计提一张专票的增值税，在7月季报时因是法人微信支付，忘记做一张缴纳增值税及附加税的凭证，那我在2025年的6月补做回，凭证摘要怎样写，要补做应交增值税才不挂账

老师，这次季报的时候，出现了一点小问题，不知怎么解决，5月份开具的一张收入发票，当时税控盘里忘季做废了，在做账的时候，这张收入没有做进去，导置报税的时候，增值税里面多提取了2000元，但是我账套里已把6月份的账都结了，昨天又开具了一张红冲发票，这样处理行吗？那这张7月14日开具的红 冲发票和那张没有做废的发票可以订到一起吗？装钉凭证的时候，还是我要反结账到的5月份，把那张收入补做进去，挂成应收账款啥

老师，我们是小规模公司2022年5月开了一张专票，当时是1%的税率，申报时，实际缴税3%，在2022年9月份开了一张红字发票，在柜台申报的，然后，我在9月做了一个红冲的凭证，所以在9月份的资产负债表里有应交税费是负数。但是增值税款和附加税一直未退回，这种凭证怎么调整，不会影响第四季度的应交税费和主营业务收入？

老师 现在是第二季末要申报了，我们是小规模纳税人，我们第二季度销售额18万左右，所以之前分录做了的应交增值税有一千多块钱，我们没超30万不用缴纳增值税的，那这笔一千多的应交增值税费是7月账转营业外收入呢？还是6月的凭证就要转了呢？不转的话 资产负债表就体现这笔钱了 但是实际又不需要缴纳的。我该6月底处理还是7月初处理这笔增值税费无需缴纳的呢？

老师您好，小规模纳税人，因上季度4-6月增值税会计报税报多了2666.20元，所以我报7-9月时调整了正确的数减去上期报多的2666.20元，报税调整后那我帐上计提的增值税附加税就变计提多了，要不要管？还是我要冲掉多计提的？怎么做计帐凭证？

老师你好。我们是小规模纳税人，24年四季度需要交一笔增值税，但是没计提，现在看到25年1月的流水，这笔税款已经支付。现在要做补提增值税、附加税和发放的会计分录，请问相关分录怎么做呢？谢谢！