公司有天猫店，因行业原因基本全是刷单的钱，天猫支付宝提现只能到对公账户，刷单的钱是对私转给运营人员再找人来刷单 金额流进对公账户，刷单钱因为一年金额比较大，老板不让确认收入。请问我该怎么做分录才能做平

老师，具体分录应该怎么做呢 每个月对公流水就只有支付宝提现到对公的流水

借:银行存款 贷:其他应付款

意思就是 这个钱在外账上面还是挂账 没有付出去吗， 但是我们实际是对私就把钱打给了刷单的人， 然后这个钱支付宝提现又回到了对公

你先收到的时候这样挂，然后你后面打出去给人家的时再借:其他应付款 贷:银行存款

老师流程不对， 流程是比如这个商品需要有人来购买，我们对私先把钱给了对方 然后来购买， 购买之后钱到了天猫支付宝 提现也只能提现到对公账户 就完了

首先你们私自给对方的钱公司是不做帐的，所以说你收到了钱之后就借银行存款贷其他应付款，要是说你后面不给了就挂在账上。

好的老师 明白了 ， 对私给的钱没有做账， 现在对公的钱进来就只能挂账是吧 当成未付款项

是的，没有再给出去就是只能先挂账

老师我们行业天猫规定一年交易金额达到一千万不然 要关闭店铺， 这个挂账一千万会不会是个很大的风险

但是你们又不愿意正常确认收入就只能是这样

好的 那老师 其他应付 二级科目应该挂什么呢

看你们以后准备给谁，正常就是给你们老板，写老板名字

老师我最开始就用对公把刷单的钱转给相应人员是不是就不用挂账，借其他应收款-刷单，贷银行存款。提现 借银行存款，贷 其他应收款