企业由个体户转为一般纳税人，建账初期科目余额为0，收到一笔货款分录为借：银行存款 贷：应收账款，后期发现这比货款在个体工商户的时候已经给对方开过发票，只是才打款，这样的情况下，怎么调账，才能把应收调成0因为没有欠款了

老师预付了3个月的房租和物业费5万多，，房租发票给开了，物业费发票没给开，这种怎么做账

现在物业费是直接微信或支付宝转给法人了，法人说到时候统一多少再转进公户可以吗，有的又是现金，这样怎么做账呀

计提员工社会保险 借：管理费用/单位社保856.52 管理费用/单位医保551.14 贷：应付职工薪酬/应付单位部分社保和医保1407.66 借应付职工薪酬/应付职工工资552.47 贷其他应收款—员工552.47 付款 借：应付职工薪酬/应付单位社保和医保1407.66 其他应收款—个人552.47 贷：银行存款1960.13 工资计提 借管理费用-工资2552.47（还没扣保险的应发数） 贷应付职工薪酬—应付工资2552.47 付工资 借：应付职工薪酬/应付工资2552.47 贷银行存款2552.47 现在发现一个问题，我登录统计局申报企业财务状况时，应付职工薪酬要填贷方累计发生额，我之前填的是按照前面分录填的，是下面这两个之和1407.66+2552.47=3960.13 贷：应付职工薪酬/应付单位部分社保和医保1407.66（单位部分） 贷应付职工薪酬—应付工资2552.47（还没扣保险的应发数） 今天发现这俩个数据贷方累计发生额不对的了，老师看一下，什么原因，怎么做

老师，纳税主体是销售货物，但是注册时注册的销售服务，这个是修改什么？能否线上修改？在哪里修改

老师好，上一年开好的发票，次年合同发生了变化，上年开的这张发票可以红冲吗？如果红冲了再开的发票和原来的金额不一样了，上一年的收入就发生了变化，那税务报表上的上年的财务报表要不要更新申报？

股东构成及出资情况证明，在哪里出具

商会的会员费能否用电子税务局去开具呢

2023 年末购入固定收益证券，投资额 8000 万元，尚有 4 年到期，票面价值 9000 万元，票面利率为 7%，每两年收取利息一次，按年复利计息，到期收回本金，根据税法相关规定，利息在收取时缴纳企业 所得税，票面价值与购买价格之间的差在到期收回本金时缴纳企业所得税，项目资本成本为 5%，丙公司 按照目标资本结构（净负债/股东权益为 3）进行融资。丙公司投资项目的净现值=[9000×（1+7%）^2-9000]×（1-25%）×（P/F，5%，2）+[9000× （ 1+7% ）^ 2-9000]× （ 1-25% ） × （ P/F ， 5% ， 4 ） +[9000- （ 9000-8000 ） x25%]× （ P/F ， 5% ， 4 ） - 8000，为什么不能是[9000×（1+7%）^2-9000]×（1-25%）×（P/A，5%，2）+[9000- （ 9000-8000 ） x25%]× （ P/F ， 5% ， 4 ） - 8000

我想问下工商年审时候填写的实交出资额是这的上一年度的数据还是累计数据啊？

我没理解为什么核算每个部门挣多少钱，只把损益类科目设置辅助核算，别的不用设