演示账套

这道题怎么做，大神，好难

2020-09-15 19:49

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2020-09-15 20:20

好的，同学，需要计算下。

齐红老师解答 2020-09-15 20:31

（1）2019年1月： 1月累计预扣预缴应纳税所得额＝累计收入－累计免税收入－累计减除费用－累计专项扣除－累计专项附加扣除－累计依法确定的其他扣除＝25000－5000－1500－1500＝17000元，对应税率为3%。 1月应预扣预缴税额＝（累计预扣预缴应纳税所得额*预扣率－速算扣除数）－累计减免税额－累计已预扣预缴税额=17000*3%=510元。(2)2月累计预扣预缴应纳税所得额＝累计收入－累计免税收入－累计减除费用－累计专项扣除－累计专项附加扣除－累计依法确定的其他扣除＝25000*2－5000*2－1500*2－1500*2＝34000元，对应税率为3%。 2月应预扣预缴税额＝（累计预扣预缴应纳税所得额*预扣率－速算扣除数）－累计减免税额－累计已预扣预缴税额=34000*3%－510=510元（3）2019年3月： 3月累计预扣预缴应纳税所得额＝累计收入－累计免税收入－累计减除费用－累计专项扣除－累计专项附加扣除－累计依法确定的其他扣除＝25000*3－5000*3－1500*3－1500*3＝51000元，对应税率10%，扣除数为2520。 3月应预扣预缴税额＝（累计预扣预缴应纳税所得额*预扣率－速算扣除数）－累计减免税额－累计已预扣预缴税额=51000*10%－2520-510－510=1560元

快账用户8062 追问 2020-09-15 20:34

写到呢也不怎么会有点难

齐红老师解答 2020-09-15 20:35

同学，新问题请另提问

好的，同学，需要计算下。

2020-09-15

你好，分录太多了，写好发给你，请稍后

2023-07-06

学员朋友，内容较多稍后为您详细解答

2024-05-09

1、借：原材料 20000 应交税费-应交增值税（进项税额）2600 贷：银行存款22600 2、借：管理费用30000 应交税费-应交增值税（进项税额） 900 贷：银行存款 30900 3、借：管理费用20000*（1%2B20%）*（1%2B13%）贷：应付职工薪酬20000*（1%2B20%）*（1%2B13%）借：应付职工薪酬20000*（1%2B20%）*（1%2B13%）贷：主营业务收入20000*（1%2B20%）应交税费-应交增值税（销项税额）20000*（1%2B20%）*13% 借：主营业务成本 20000 贷：库存商品 20000 4、借：管理费用2260 贷：库存商品 2000 应交税费-应交增值税（进项税额转出）260

2020-11-11

同学你好，这边请稍等

2022-10-28