请问老师 我们在7月底开具的发票 并且确认了收入当时做的是 借 应收账款 贷 主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 然后8月初收到了款项 借银行存款 贷 应收账款 但是8月初发现发票开具错误 红冲了（普通发票） 请问老师 8月份的账务怎么处理呢？
发票开具错误，还会重新开具正确发票吗？如果重开的发票和原开错的发票金额上是一样的，那账务上不用做特殊处理
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请问老师收一年的服务费，开了一张发票，按12个月确认收入，收到钱 借银行存款 贷预收账款，开发票交增值税 借预收账款 贷主营业务收入 应交增值税销项税额 ，之后十一个月确认收入 借预收账款 贷主营业务收入 …这样做对吗？之后十一个月记账凭证后附什么原始凭证
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您好，老师。我是上个月开具发票并做账。借：应交税费-增值税 贷：银行存款 这个月我才收到对方部分货款并做账。借：银行存款 应收账款 贷：主营业务收入 应交税费。 请问这样做账正确吗？
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请问老师 我们在7月底开具的发票 并且确认了收入当时做的是 借 应收账款 贷 主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 然后8月初收到了款项 借银行存款 贷 应收账款 但是8月初发现发票开具错误 红冲了（普通发票） 请问老师 8月份的账务怎么处理呢？
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请教一下，5月开发票85000元收到68000元 借：银行存款6800 应收账款-佳音医院17000 贷：主营收入84158.42 应交税费-销项税额841.58 8月又给佳音医院又开发票19610元 借：应收账款-佳音医院19610 贷：主营收入19415.84 应交税费-销项税额194.16 9月份的时候开的这些发票全部冲红 借：应收账款-佳音医院-104610 贷：主营收入 -103574.26 应交税费-销项 -1035.74 然后重新开了 借：应收账款-佳音医院104610 贷：主营收入103574.26 应交税费-销项1035.74 请问记账有什么问题？
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老师你好，我三月份开出去发票是一个点，当时钱当月到账了，我做的会计分录是：借应收账款，贷主营业务收入，销项税额，借：银行存款，贷应收账款，到四月份这张发票红冲了，我应该怎么做分录
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老师中级财管老师垫支的营运资金在算折旧的时候要不要记到设备的账面里面啊？谢谢
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老师好，cpa应当要求管理层提供所有未更正错报的书面声明对吗
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转账支票上的收款人到银行提示付款是否需要背书
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好奇一个问题，老板收入不多，但是老让工资报高点，这样一来，亏损严重。亏损了，借老板的钱，其他应付款就变多嘛，这种情况是可以用实收资本/资本公积冲掉的嘛，但是这样会不会给税务认为是老板收入要求其他应付款纳税的。（未分配利润亏的）
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老师，公司Etc由员工先借款后由财务人员在票根网打印发票员工报销，但每次都冲不完借款，其他应收款科目一直有余额，这个应该怎么管理使每次报销能冲完借款，账上没有余额呢？
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可以个人不开公司，给开一个10万发票吗，怎么交税
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长期待摊费用每个月累计摊销转到管理费用的某一个科目，我想要从公司成立以来累计摊销了多少，那是不是要把管理费用借方本来累计数这个科目每年的金额相加，
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老师 是税率选错了 价税合计一样 都是100万元 但是金额和税额就不一样了。这个月要重新开具呢 以正确的税率开具呢
那8月份先红冲7月份的收入和销项税凭证，再做一笔正确的收入和销项税凭证即可
好的老师 8月份的红冲的分录怎么做 不太会做
借 主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 贷 应收账款
老师 不是应该负数吗 借 应收账款 负数贷 主营业务收入 负数 应交税费应交增值税销项税额 负数
我把收入和销项税放借方就是贷方负数的意思呀 你可以结合贵司的财务软件来决定收入是放借方还是收入放贷方负数 两者都可以的
老师 那前面这笔分录就是按照红冲的发票来做的吧 开具的销项负数发票就是原始凭证吧
是的，您理解的没错