请问老师 我们在7月底开具的发票 并且确认了收入当时做的是 借 应收账款 贷 主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 然后8月初收到了款项 借银行存款 贷 应收账款 但是8月初发现发票开具错误 红冲了（普通发票） 请问老师 8月份的账务怎么处理呢？
发票开具错误，还会重新开具正确发票吗？如果重开的发票和原开错的发票金额上是一样的，那账务上不用做特殊处理
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请问老师收一年的服务费，开了一张发票，按12个月确认收入，收到钱 借银行存款 贷预收账款，开发票交增值税 借预收账款 贷主营业务收入 应交增值税销项税额 ，之后十一个月确认收入 借预收账款 贷主营业务收入 …这样做对吗？之后十一个月记账凭证后附什么原始凭证
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您好，老师。我是上个月开具发票并做账。借：应交税费-增值税 贷：银行存款 这个月我才收到对方部分货款并做账。借：银行存款 应收账款 贷：主营业务收入 应交税费。 请问这样做账正确吗？
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请问老师 我们在7月底开具的发票 并且确认了收入当时做的是 借 应收账款 贷 主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 然后8月初收到了款项 借银行存款 贷 应收账款 但是8月初发现发票开具错误 红冲了（普通发票） 请问老师 8月份的账务怎么处理呢？
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请教一下，5月开发票85000元收到68000元 借：银行存款6800 应收账款-佳音医院17000 贷：主营收入84158.42 应交税费-销项税额841.58 8月又给佳音医院又开发票19610元 借：应收账款-佳音医院19610 贷：主营收入19415.84 应交税费-销项税额194.16 9月份的时候开的这些发票全部冲红 借：应收账款-佳音医院-104610 贷：主营收入 -103574.26 应交税费-销项 -1035.74 然后重新开了 借：应收账款-佳音医院104610 贷：主营收入103574.26 应交税费-销项1035.74 请问记账有什么问题？
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老师你好，我三月份开出去发票是一个点，当时钱当月到账了，我做的会计分录是：借应收账款，贷主营业务收入，销项税额，借：银行存款，贷应收账款，到四月份这张发票红冲了，我应该怎么做分录
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老师，公司成立2个月购买材料和用品这些个人先垫付，月底一次性报销，老板公转私备注备用金，这怎么做帐呀？？合不合规？怎样操作合法合规？
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老师 是税率选错了 价税合计一样 都是100万元 但是金额和税额就不一样了。这个月要重新开具呢 以正确的税率开具呢
那8月份先红冲7月份的收入和销项税凭证，再做一笔正确的收入和销项税凭证即可
好的老师 8月份的红冲的分录怎么做 不太会做
借 主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 贷 应收账款
老师 不是应该负数吗 借 应收账款 负数贷 主营业务收入 负数 应交税费应交增值税销项税额 负数
我把收入和销项税放借方就是贷方负数的意思呀 你可以结合贵司的财务软件来决定收入是放借方还是收入放贷方负数 两者都可以的
老师 那前面这笔分录就是按照红冲的发票来做的吧 开具的销项负数发票就是原始凭证吧
是的，您理解的没错