员工借钱，分录如何做
齐红|官方答疑老师
职称：注册会计师；财税讲师
同学你好 借其他应收款 贷银行存款 挂往来就行
2020-09-17 15:20
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未分配利润的公式是什么 问
你好。未分配利润=期初未分配利润%2B本期实现的净利润-提取的各种盈余公积-分派出的利润（分红）。 答
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老师，您看一下图片，让求合并报表中归属于母公司的所有者权益，被投资方净利润按比例分配给母公司，分录应该是借长投，贷投资收益，这样对吧？分录中没体现出所有者权益啊？怎么理解？还有乙分配现金股利，甲也应该有份吧？为什么不考虑呢？ 问
你好，同学 你这里投资收益就影响了所有者权益啊，投资收益最后会放到这个所有者权益类科目的。 答
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老师好，我结转了账发现还有漏记的，反结帐继续补上漏记的凭证，相当于凭证在结转损益凭证的后面这种要紧吗？ 问
同学你好 既然反结账了，就把顺序排好，重新结转损益 答
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你好老师，我们公司购置一台摄像机，找人代开了发票，但是需要三个点的税点钱，对方需要我们先把税点钱打过去他才给我们开这个发票，这个税点钱可以走公户吗？走了公户我怎么记账？ 问
你好！可以是可以，你先计入预付账款。实际上相当于含税价，然后先付一部分。 答
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成品油发票打错了未认证红冲之后发票要给客户么 问
成品油发票打错了未认证红冲之后发票要给客户么 不需要 答
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问：未分配利润的公式是什么
答：你好。未分配利润=期初未分配利润%2B本期实现的净利润-提取的各种盈余公积-分派出的利润（分红）。
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问：老师，您看一下图片，让求合并报表中归属于母公司的所有者权益，被投资方净利润按比例分配给母公司，分录应该是借长投，贷投资收益，这样对吧？分录中没体现出所有者权益啊？怎么理解？还有乙分配现金股利，甲也应该有份吧？为什么不考虑呢？
答：你好，同学 你这里投资收益就影响了所有者权益啊，投资收益最后会放到这个所有者权益类科目的。
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问：老师好，我结转了账发现还有漏记的，反结帐继续补上漏记的凭证，相当于凭证在结转损益凭证的后面这种要紧吗？
答：同学你好 既然反结账了，就把顺序排好，重新结转损益
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问：你好老师，我们公司购置一台摄像机，找人代开了发票，但是需要三个点的税点钱，对方需要我们先把税点钱打过去他才给我们开这个发票，这个税点钱可以走公户吗？走了公户我怎么记账？
答：你好！可以是可以，你先计入预付账款。实际上相当于含税价，然后先付一部分。
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问：成品油发票打错了未认证红冲之后发票要给客户么
答：成品油发票打错了未认证红冲之后发票要给客户么 不需要
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问：你好，工业企业一定要设置销售费用吗
答：你好，这个是会计制度规定的
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问：老师好，做会计确定行业有什么意义吗？谢谢
答：行业主要是确定一种做账的模式，按照原来的套路做账
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问：一般纳税人，扣缴增值税怎么计提？怎么缴纳做分录？
答：你好 结转 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）， 贷：应交税费—未交增值税 月初扣缴 借：应交税—未交增值税 ， 贷：银行存款
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问：老师，我问下建筑公司小规模，8月已经预交了税款，但9月要给购买方退一部分款，税务这块怎么做
答：你好 之前开了发票的吗
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问：老师请问一下个体户报税跟小规模是一样的吗，汇算清缴也是一样的吗？有课程吗
答：增值税这个小规模是一样的，不过这个个体户免税填写11行，经营所得不一样，https://www.acc5.com/course/course_11783.html经营所得个税这个汇算清缴
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