这个月支付电费未收到发票，可以先做费用，下个月收到发票时再贴后面吗
齐红|官方答疑老师
职称：注册会计师；财税讲师
你好，可以，收到的发票直接放凭证后面即可。
2020-09-17 16:05
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(1)2018年度,某企业产品销售收入800万元,劳务收入40万元,出租固定资产租金收入5万元。该企业全年发生的产品销售成本为430万元,销售费用80万元,管理费用20万元,财务费用10万元,营业外支出3万元(其中缴纳税收滞纳金1万元)。该企业按税法规定缴纳增值税90万元,其他税金7.2万元。按照税法规定,在计算该企业应纳税所得额时,其他准予扣除项目金额为23万元。已知该企业适用所得税税率为25%。 要求:完成如下两题。 ①计算该企业2018年度应纳税所得额。并列出计算过程。 ②计算该企业2018年度应纳所得税税额,并列出计算过程。 第二、三题如图，并列出计算过程 问
你好，同学 1,2018 年(800%2B40%2B5-430-80-20-10-3-7.2)%2B1-23=272.8 2，272.8*25%=68.2 (200%2B60/80%%2B40/70%)*25%=83.0357 账面价值210-210/5*2=126，计税210-210*5/15-210*4/15=84 递延所得税负债 （126-84）*25% 答
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比如我公司这个月开票三十万，没有其他发票抵税，那该怎么交税 问
你好，那就是30万乘以增值税率比如30万乘以13%交增值税 答
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位于市区的某服务公司为增值税一般纳税人，于2018年9月从事如下业务。 ①出租闲置的仓库，取得租金收入20万元，同时向承租方收取管理费2万元。 ②转让一块土地的土地使用权取得收入300万元，土地使用权受让原价为190万元。 ③从事装饰业务，取得相关收入11万元。 ④附设搬家服务队，取得搬家劳务收入8.48万元。 ⑤从事物业管理，共取得相关收入15万元，代业主支付水、电、燃气费共计10.76万元。 ⑥向某生产企业出租生产设备一台，取得租金收入11.6万元。 ⑦购置税控收款机一台，取得增值税专用发票，价税合计金额为2.32万元。 已知:上述业务均按一般计税方法计税，收入均为含税价格。 要求:根据上述资料，回答下列问题。 ①该服务公司业务①应缴纳的增值税为多少万元？ ②该服务公司转让土地使用权应缴纳的增值税为多少万元？ ③该服务公司装饰业务应缴纳的增值税合计为多少万元？ ④该服务公司本月应缴纳的增值税合计为多少万元？ 问
你好，同学 1，22/1.09*9%=1.8165 2，110/1.09*9%=9.0827 3，,11/1.09*9% 4，8.48/1.06*6% 你看一下呢 答
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你好老师，请问下我是百分之十三的专用发栗，如销出的货物名称和开进的货物名细一定要符合吗？是一致吗？ 问
您好，若您是商贸企业，应当名称符合。 答
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开票软件 问
您好 请问您有什么问题 答
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问：(1)2018年度,某企业产品销售收入800万元,劳务收入40万元,出租固定资产租金收入5万元。该企业全年发生的产品销售成本为430万元,销售费用80万元,管理费用20万元,财务费用10万元,营业外支出3万元(其中缴纳税收滞纳金1万元)。该企业按税法规定缴纳增值税90万元,其他税金7.2万元。按照税法规定,在计算该企业应纳税所得额时,其他准予扣除项目金额为23万元。已知该企业适用所得税税率为25%。 要求:完成如下两题。 ①计算该企业2018年度应纳税所得额。并列出计算过程。 ②计算该企业2018年度应纳所得税税额,并列出计算过程。 第二、三题如图，并列出计算过程
答：你好，同学 1,2018 年(800%2B40%2B5-430-80-20-10-3-7.2)%2B1-23=272.8 2，272.8*25%=68.2 (200%2B60/80%%2B40/70%)*25%=83.0357 账面价值210-210/5*2=126，计税210-210*5/15-210*4/15=84 递延所得税负债 （126-84）*25%
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问：比如我公司这个月开票三十万，没有其他发票抵税，那该怎么交税
答：你好，那就是30万乘以增值税率比如30万乘以13%交增值税
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问：位于市区的某服务公司为增值税一般纳税人，于2018年9月从事如下业务。 ①出租闲置的仓库，取得租金收入20万元，同时向承租方收取管理费2万元。 ②转让一块土地的土地使用权取得收入300万元，土地使用权受让原价为190万元。 ③从事装饰业务，取得相关收入11万元。 ④附设搬家服务队，取得搬家劳务收入8.48万元。 ⑤从事物业管理，共取得相关收入15万元，代业主支付水、电、燃气费共计10.76万元。 ⑥向某生产企业出租生产设备一台，取得租金收入11.6万元。 ⑦购置税控收款机一台，取得增值税专用发票，价税合计金额为2.32万元。 已知:上述业务均按一般计税方法计税，收入均为含税价格。 要求:根据上述资料，回答下列问题。 ①该服务公司业务①应缴纳的增值税为多少万元？ ②该服务公司转让土地使用权应缴纳的增值税为多少万元？ ③该服务公司装饰业务应缴纳的增值税合计为多少万元？ ④该服务公司本月应缴纳的增值税合计为多少万元？
答：你好，同学 1，22/1.09*9%=1.8165 2，110/1.09*9%=9.0827 3，,11/1.09*9% 4，8.48/1.06*6% 你看一下呢
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问：你好老师，请问下我是百分之十三的专用发栗，如销出的货物名称和开进的货物名细一定要符合吗？是一致吗？
答：您好，若您是商贸企业，应当名称符合。
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问：开票软件
答：您好 请问您有什么问题
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问：托儿所的成本怎么计算？
答：您好 成本主要是老师人工资，水电费，折旧，饭费等
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问：你好老师，请问我在今年五月份申请红字发票申请表时选的未抵扣状态，还需要做进项税额转出吗？后期又把未抵扣的发票抵扣了又需要怎么处理？至今未收到对方开具的红字发票。
答：您好 请问什么原因要开具红字发票信息表
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问：你好，我们深圳公司跟出租房签订了租金不含税合同，但如果我们要求开发票，出租房要我们出7%的税点，那这样我们公司是出高了吗？，这税点合理吗？
答：您好，是否出高需要综合测算缴纳税款给您节约的成本，这个需要具体结合您企业实际数据测算。
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问：企业收费实行二维码收款，如何做好对账和管理工作？
答：您好，销售人员确认好汇款方信息，作为冲减往来科目的依据。
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问：老师好，不同项目之间的固定资产交接，大家账是怎么做的呢
答：同学你好 借固定资产 贷内部往来
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追问： 为什么可以呢？按照规定，发票不到不能做账啊
2020-09-17 16:06追问： 不能直接做费用
2020-09-17 16:07追问： 不是要先挂往来吗
2020-09-17 16:07回答：你好，理论是当月取得发票当月做费用，实际操作中，发票后来的情况实属正常，一般跨一个月都可以直接放的。当然，你挂往来是没有错的。
2020-09-17 16:09追问： 如果跨两个月三个月或者是跨年呢
2020-09-17 16:12回答：一般先挂往来的。发票来了，冲往来。
2020-09-17 16:13