老师:公司有—位领导工资每月20000万，6月入职的，9月发了6月的工资，这月我按实发报了个税，个税扣了150，下月我是按计提报，还是实报，谢谢
齐红|官方答疑老师
职称：注册会计师；财税讲师
就是按实发的金额申报的
2020-09-17 16:20
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如果只结转入库产成品的成本，怎么做会计分录 问
你好，结转入库产成品的成本 借：库存商品 贷：生产成本 答
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这个差异为啥进入待摊费用呀 问
你好，建议直接记入管理费用…税费差异 答
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生产企业出口退税，要去商检局备案工厂和产品吗 问
同学您好，如果需要商检的就是需要的 答
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网络货运企业如果做好税筹 问
请清晰描述问题（财会类）发起提问，老师看到问题后觉得擅长解答才会接手解答，谢谢合作！ 答
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将自己开采的原油用于加热修井需要计算缴纳增值税吗 问
你不需要缴纳增值税 答
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问：如果只结转入库产成品的成本，怎么做会计分录
答：你好，结转入库产成品的成本 借：库存商品 贷：生产成本
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问：这个差异为啥进入待摊费用呀
答：你好，建议直接记入管理费用…税费差异
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问：生产企业出口退税，要去商检局备案工厂和产品吗
答：同学您好，如果需要商检的就是需要的
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问：网络货运企业如果做好税筹
答：请清晰描述问题（财会类）发起提问，老师看到问题后觉得擅长解答才会接手解答，谢谢合作！
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问：将自己开采的原油用于加热修井需要计算缴纳增值税吗
答：你不需要缴纳增值税
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问：我们买上材料去给安装的咋做账 我们自己出钱的
答：你好 你们实际是建筑企业的 建筑材料费吗 ？ 包工包料 ？
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问：老师，我在51发票查询打印电子发票，为什么有的能查到有的查不到？查不到就意味着是假票吗？查不到的票该怎么往下开展工作？
答：你好 51这个是你们自己开的吧 查增值税专票普票的去国家税务局网站 其他的去当地电子税务局
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问：三个问题 1、债权投资， 账面价值=摊余成本=账面余额，这个在做题时候对吗？ 2、其他权益工具投资 账面价值＝公允价值。 3、其他债权投资，账面价值＝？
答：你好，同学。 1，对的 2，正确 3，其他债权投资，账面价值=公允价值
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问：缴纳增值税怎么做凭证？
答：你好，如果是一般纳税人缴纳增值税，账务处理是 借：应交税费—未交增值税 ， 贷：银行存款
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问：我们是技术服务类公司，老板给员工发的中秋福利，开回来的专票可以进项抵扣吗？
答：你好，用于职工福利的进项税额是不可以抵扣的
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追问： 最后会不会对不上
2020-09-17 16:22追问： 压了二个月的工资了，老师这位领导按40000报，个税是怎么算
2020-09-17 16:24回答：是的，就是按40000进行申报，现在工资是累计计算的，要看你前面月份的工资是多少
2020-09-17 16:32追问： 6月入职的，之前没有工资，
2020-09-17 16:35追问： 累计不会
2020-09-17 16:36回答：那你4万是两个月的工资，那个税=（40000-500*2）*3%=900
2020-09-17 16:37追问： 老师:500是什么意思，2是二个月对吗？个税对应的税率能发—下吗？
2020-09-17 16:53回答：不好意思是5000，少打了一个0，