单位外购原材料水泥 用于铺设公司门口路面，怎么做分录
齐红|官方答疑老师
职称：注册会计师；财税讲师
借：管理费用-维修费 贷：银行存款
2020-09-17 17:23
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老师我们是建筑公司我们开出去10万元销售发票，扣过我们管理费，税费，要支付挂靠单位9万元，挂靠单位要不要全额提供成本发票 问
同学你好 不要，提供给你九万的发票就行了 答
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二季度已经申报，但是六月份的银行帐有的管理费用都没入账，只剩二季度的财务报表和资产负债表没有申报，这样的话，我可以继续六月份做费用进去吗？ 问
你可以在7月份补入帐的啊 答
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老师请问税金及附加这几项是如何计提的呢 问
同学，你好。你就用各个附加税的金额除以增值税税额就行了。你属于郊县的企业，不在城市市区对吧？ 答
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委托代销方能是公司员工吗？不支付手续费 货款先到员工个人卡 月末对账 然后员工再把货款打到公户 可以吗？ 问
同学你好 这个不属于委托代销 销售本公司的产品是员工的工作职责 答
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某企业经税务部门核定为一般纳税人,某月份“原材料”账产期初余额为10400元,“材料成本差异”账户期初贷方余额900元,该企业当月发生的材料采购业务如下（1)2日,购入材料一批,取得的增值税专用发票上注明的价款为8000元,增值税额为1040元,发票等结算凭证已经收到，货款已经通过银行转账支付。材料已验收入库。该批材料的计划成本为7000元。（2）5日,购入材料一批,取得的增值税专用发票上注明的价款为4000元,增值税额为520元,发票等结算凭证已经收到,货款己经通过银行转账支付。材料已验收入库。该批材料的计划成本为3600元。(3)9日,购入材料一批,材料己经运到，并且已经入库,但发票等结算凭证尚未收到,货款尚未支付。该批材料的计划成本为5000元(4)13日,购入材料一批,取得的增值税专用发票上注明的价款为10000元,增值税额为1300元。双方商定采用商业承兑汇票结算方式支付货款,付款期限为3个月。材料己经到达并且已经验收入库，已经开出、承兑商业汇票。该批材料的计划本为9000元 (5)企业本月领用材料计划成本20000元,其中生产A产品用16000元,车间一般修理领用3000元 问
同学，你好，我来做一下吧，你稍等。 答
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问：老师我们是建筑公司我们开出去10万元销售发票，扣过我们管理费，税费，要支付挂靠单位9万元，挂靠单位要不要全额提供成本发票
答：同学你好 不要，提供给你九万的发票就行了
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问：二季度已经申报，但是六月份的银行帐有的管理费用都没入账，只剩二季度的财务报表和资产负债表没有申报，这样的话，我可以继续六月份做费用进去吗？
答：你可以在7月份补入帐的啊
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问：老师请问税金及附加这几项是如何计提的呢
答：同学，你好。你就用各个附加税的金额除以增值税税额就行了。你属于郊县的企业，不在城市市区对吧？
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问：委托代销方能是公司员工吗？不支付手续费 货款先到员工个人卡 月末对账 然后员工再把货款打到公户 可以吗？
答：同学你好 这个不属于委托代销 销售本公司的产品是员工的工作职责
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问：某企业经税务部门核定为一般纳税人,某月份“原材料”账产期初余额为10400元,“材料成本差异”账户期初贷方余额900元,该企业当月发生的材料采购业务如下（1)2日,购入材料一批,取得的增值税专用发票上注明的价款为8000元,增值税额为1040元,发票等结算凭证已经收到，货款已经通过银行转账支付。材料已验收入库。该批材料的计划成本为7000元。（2）5日,购入材料一批,取得的增值税专用发票上注明的价款为4000元,增值税额为520元,发票等结算凭证已经收到,货款己经通过银行转账支付。材料已验收入库。该批材料的计划成本为3600元。(3)9日,购入材料一批,材料己经运到，并且已经入库,但发票等结算凭证尚未收到,货款尚未支付。该批材料的计划成本为5000元(4)13日,购入材料一批,取得的增值税专用发票上注明的价款为10000元,增值税额为1300元。双方商定采用商业承兑汇票结算方式支付货款,付款期限为3个月。材料己经到达并且已经验收入库，已经开出、承兑商业汇票。该批材料的计划本为9000元 (5)企业本月领用材料计划成本20000元,其中生产A产品用16000元,车间一般修理领用3000元
答：同学，你好，我来做一下吧，你稍等。
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问：老师，要看总账的固定资产科目下的明细要在哪里看呢
答：同学你好 看固定资产明细账
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问：你好，老师，我们老板有几个公司，以前是分开的，现在老板合并在一起，公司业务一起销售，我只负责一个公司，另外的公司是请的代理记账，内部是一起的，收入跟支出都是一起的，大部分都是用的私户，我这样会不会有风险啊
答：同学你好 财务负责人不是你吧
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问：老师好，用友打开财务报表，出现这样情况是啥意思呢？
答：按这个步骤去试试看看这个
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问：我们公司老板 出差134天 每天出差补助100元 一共13400 但是没有票 可以对公转吗 如果不能 怎么处理比较合适
答：您好，作为差旅补助，不需要开票，但应该和差旅费一起报销
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问：你好，公司是收胡椒回来加工后出售的，可以开具收购发票
答：同学你好 你要是一般纳税人 并且经营活动中需要采购大量农产品的 可以开具
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追问： 单位为小规模纳税人 领用原材料水泥不用做分录吗
2020-09-17 17:24回答：若水泥是公司原材料，可以先入原材料 再领用 借：管理费用-维修费 贷：原材料
2020-09-17 17:27追问： 不用视同销售吗
2020-09-17 17:29回答：用于铺设公司门口路面，不用视同销售的。
2020-09-17 17:31追问： 可以进长期待摊费用吗
2020-09-17 17:32回答：可以进长期待摊费用。
2020-09-17 17:33