甲公司开8.1日15万材料费发票给乙公司，9.1乙公司收到15万，丙公司将材料验收入库。现在丙公司记账，请问该如何做分录
齐红|官方答疑老师
职称：注册会计师；财税讲师
您好: 借:原材料 应交税费-应交增值税进项税额（如果可以抵扣） 贷:银行存款/应付账款
2020-09-17 18:21
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老师我想请问下自己一个的琴行，一直都自己做的，现在有人要跟我合作，一个人占一半的股份，是需要核算店里所有的东西嘛？ 问
您好 是需要核算店里所有的东西 答
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您好 我们当初是这样入账的 现在卖了一半办公家具该怎么入账。也卖了电脑 办公桌 问
1.固定资产转入清理: 借：累计折旧 固定资产减值准备（如计提） 固定资产清理 贷：固定资产原值 2.处置报废取得收入（处置未产生收入不做） 借：现金/银行存款等4900 贷：固定资产清理 应交税费——应交增值税（销项税额）4900/（1%2B13%）*13% 3.清理净损益结转: 产生清理损失 借：营业外支出——非流动资产损失（非流动资产毁损报废损失） 资产处置收益——非流动资产损失（非流动资产处置损失） 贷:固定资产清理 产生清理利得 借：固定资产清理 贷：营业外收入——非流动资产收入（非流动资产毁损报废利得） 资产处置收益——非流动资产损失（非流动资产处置利得） 答
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老师，行李超重，取得的这种个人实名制发票可以报销入账吗 问
您好， 如果是员工因为出差发生的这笔业务，员工实名的可以报销， 答
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老师，您好。公司员工有笔培训费报销，专票含税8980元，个人承担2994元。进项税508.30元可以全部抵扣吗？谢谢！ 问
不能，这个个人承担部分，你这个只能抵扣单位承担部分这个 答
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老师，我们公司是商贸公司，现在生产一批加湿器卖个客户，在开票的时候加湿器是属于什么开票类目呀？可以在哪里查询吗？ 问
这个你可以去参考这个 答
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问：老师我想请问下自己一个的琴行，一直都自己做的，现在有人要跟我合作，一个人占一半的股份，是需要核算店里所有的东西嘛？
答：您好 是需要核算店里所有的东西
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问：您好 我们当初是这样入账的 现在卖了一半办公家具该怎么入账。也卖了电脑 办公桌
答：1.固定资产转入清理: 借：累计折旧 固定资产减值准备（如计提） 固定资产清理 贷：固定资产原值 2.处置报废取得收入（处置未产生收入不做） 借：现金/银行存款等4900 贷：固定资产清理 应交税费——应交增值税（销项税额）4900/（1%2B13%）*13% 3.清理净损益结转: 产生清理损失 借：营业外支出——非流动资产损失（非流动资产毁损报废损失） 资产处置收益——非流动资产损失（非流动资产处置损失） 贷:固定资产清理 产生清理利得 借：固定资产清理 贷：营业外收入——非流动资产收入（非流动资产毁损报废利得） 资产处置收益——非流动资产损失（非流动资产处置利得）
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问：老师，行李超重，取得的这种个人实名制发票可以报销入账吗
答：您好， 如果是员工因为出差发生的这笔业务，员工实名的可以报销，
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问：老师，您好。公司员工有笔培训费报销，专票含税8980元，个人承担2994元。进项税508.30元可以全部抵扣吗？谢谢！
答：不能，这个个人承担部分，你这个只能抵扣单位承担部分这个
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问：老师，我们公司是商贸公司，现在生产一批加湿器卖个客户，在开票的时候加湿器是属于什么开票类目呀？可以在哪里查询吗？
答：这个你可以去参考这个
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问：老师，麻烦回答一下？着急呢
答：请清晰描述问题（财会类）发起提问，老师看到问题后觉得擅长解答才会接手解答，谢谢合作！
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问：老师，我电子发票金额开错了，怎么处理呢
答：开红字发票之后再重新开就可以，点击发票管理-发票填开-红字-输入需要冲红的蓝字发票的代码和号码
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问：老师好！当月应收300万，但是成本票销售方都是次月月初才给我们开票，这样成本可以确认吗？小规模
答：这个可以先暂估这个，先确认收入去暂估去结转成本后续取得成本发票
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问：老师，个人给公司干活，在税务带开的发票，我付款可以对公付给他个人吗？
答：你好 可以直接支付给个人
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问：请问老师我们出纳总是把章子盖错，银行盖成现金，现金盖成银行，有没有关系？
答：这个最好是按实际比较好这个，
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追问： 我是丙公司，老师
2020-09-17 18:24回答：额，请问三者之间的关系是什么？这个业务有点不正常
2020-09-17 18:26追问： 项目是丙跟乙签的，付钱都是乙方付钱，工程实际是丙做的。丙的工程到甲购买东西，由乙付钱
2020-09-17 18:27回答：如果甲开票给乙，丙入账是有问题的。
2020-09-17 18:30追问： 应该怎么做？内账
2020-09-17 18:32回答：您好，这个真不好意思，内账我不太熟悉了。 理解的是，如果丙还和乙结算的话， 借:原材料 贷:应付账款
2020-09-17 18:35