请问研发人员的社保该计入研发支出，再结转管理费用_研发支出的费用。 但是，社保费被直接计入管理费用_社保，导致实际研发支出少了，年末该怎么做调整分录？
你好，这个问题，刚才我为你接受解答过，这个只能是所得税汇算清缴申报表做调整，分录可以不调，如果要调，只能恢复账套修改的，我是30年的财务总监，也是大学会计实训课的老师，你应该相信我的方法
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请问研发人员的社保该计入研发支出，再结转管理费用_研发支出的费用。 但是，社保费被直接计入管理费用_社保，导致实际研发支出少了，年末该怎么做调整分录？
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企业把研发人员的工资社保住房公积金都记到了研发支出-费用化-直接人工 等对应科目。那我期末结转的时候 都结转管理费用-研发费用科目 还是对应 管理费用- 工资/社保/公积金？
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请问销售部门和研发技术部员工的社保应该计入管理费用～社保费，还是应该计入销售费用～社保费和研发支出～社保费？
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老师我们公司刚刚在申请高新企业，现在要先把研发人员工资，社保、公积金归集麻烦看一下我下面的会计分录对不对，有没有完整 1.计提工资： 借：研发支出-费用化支出-工资 管理费用-职工薪酬（管理人员） 贷：应付职工薪酬-职工工资 2.计提社保、公积金（研发人员） 借：研发支出-费用化支出-社保 研发支出-费用化支出-公积金 贷：应付职工薪酬-社保 应付职工薪酬-公积金 3.月末结转费用化 借：管理费用-研究费用 贷：研发支出-费用化支出-工资 研发支出-费用化支出-社保 研发支出-费用化支出-公积金
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老师好，研发人员的社保，记到研发支出了，管理人员的社保，计入管理费用里，是这样的吗？ 谢谢
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刚才也有这个提问，是不是同一个人？
被计入 借 管理费用_社保 贷 银行存款 年末该怎么调整分录？
你好。账套恢复回去，改凭证，改为借管理费用-研发支出 贷银行存款，同时结转本年利润
不想动前面1-11月的分录，可以吗
能在12月汇总调整吗
你好，可以在12月汇总做一笔的
那分录怎么做呢？老师
你好，摘要：调整19年度研发人员社保款，借研发支出-费用化支出-某研发项目-职工社保 借管理费用-职工社保 负数金额 然后借 职工社保管理费用-研究费用 贷研发支出-费用化支出-某研发项目
您是说这样调整就可以了是吗？
你好，是的没错，这样研发费用的金额就对了，也不影响本年利润总额
我尝试看看，谢谢您了
不客气，祝你生活愉快，请为我五星评价，谢谢 不客气，祝你生活愉快，请为我五星评价，谢谢